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600336:澳柯瑪2018年年度報告
發布時間:2019-04-27 08:00:00
公司代碼:600336                                          公司簡稱:澳柯瑪
          澳柯瑪股份有限公司

            2018年年度報告


                          重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整,
  不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并承擔個別和連帶的法律責任。
二、公司全體董事出席董事會會議。
三、中興華會計師事務所(特殊普通合伙)為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。
四、 公司負責人李蔚、主管會計工作負責人張斌及會計機構負責人(會計主管人員)、總會計師
  徐玉翠聲明:保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

    以公司2018年12月31日總股本799,183,269股為基數,向全體股東每10股派發現金股利人民幣0.3元(含稅),共計派發現金股利人民幣23,975,498.07元,剩余未分配利潤轉入下一年度;本年度不以公積金轉增股本,不送紅股。
六、前瞻性陳述的風險聲明
√適用□不適用

  本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述,不構成公司對投資者的實質承諾,敬請投資者注意投資風險。
七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況
否
八、  是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況?
否
九、  重大風險提示

  報告期內,公司不存在對生產經營產生實質性影響的特別重大風險。公司已在本報告中詳細闡述在生產經營過程中可能面臨的各種風險及應對措施,敬請查閱第四節經營情況討論與分析中“可能面對的風險”部分。
十、其他
□適用√不適用


                        目  錄


第一節  釋義..................................................................................................4
第二節  公司簡介和主要財務指標.............................................................4
第三節  公司業務概要.................................................................................7
第四節  經營情況討論與分析.....................................................................9
第五節  重要事項.......................................................................................20
第六節  普通股股份變動及股東情況.......................................................29
第七節  優先股相關情況...........................................................................35
第八節  董事、監事、高級管理人員和員工情況...................................36
第九節  公司治理.......................................................................................42
第十節  公司債券相關情況.......................................................................45
第十一節財務報告.......................................................................................46
第十二節備查文件目錄.............................................................................149

                        第一節  釋義

一、釋義
在本報告書中,除非文義另有所指,下列詞語具有如下含義:
常用詞語釋義

本公司、公司                            指              澳柯瑪股份有限公司

              第二節  公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

公司的中文名稱                      澳柯瑪股份有限公司

公司的中文簡稱                      澳柯瑪

公司的外文名稱                      AUCMACo.,Ltd.

公司的外文名稱縮寫                  AUCMA

公司的法定代表人                    李蔚

二、聯系人和聯系方式

                            董事會秘書                      證券事務代表

姓名            王英峰                          季修憲

聯系地址        青島經濟技術開發區前灣港路315號  青島經濟技術開發區前灣港路315號
電話            0532-86765129                    0532-86765129

傳真            0532-86765129                    0532-86765129

電子信箱        wyf@aucma.com.cn                dmb@aucma.com.cn

三、基本情況簡介

公司注冊地址                        青島經濟技術開發區前灣港路315號

公司注冊地址的郵政編碼              266510

公司辦公地址                        青島經濟技術開發區前灣港路315號

公司辦公地址的郵政編碼              266510

公司網址                            http://www.aucma.com.cn

電子信箱                            dmb@aucma.com.cn

四、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體名稱            中國證券報、上海證券報、證券時報

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點                  青島經濟技術開發區前灣港路315號董事會辦公室
五、公司股票簡況

                                  公司股票簡況

    股票種類    股票上市交易所    股票簡稱        股票代碼    變更前股票簡稱
      A股        上海證券交易所      澳柯瑪          600336

六、其他相關資料

公司聘請的會計師  名稱              中興華會計師事務所(特殊普通合伙)

事務所(境內)  辦公地址          北京市西城區阜外大街1號四川大廈東座15層

                  簽字會計師姓名    李江山、王洪德

七、近三年主要會計數據和財務指標
(一)主要會計數據

                                                            單位:元幣種:人民幣
                                                      本期比上年

  主要會計數據        2018年            2017年        同期增減        2016年

                                                          (%)

營業收入          5,645,158,338.66  4,661,967,639.03      21.09  3,750,644,767.91
歸屬于上市公司股    69,900,873.31    32,690,185.99      113.83    23,955,526.68
東的凈利潤

歸屬于上市公司股    35,455,815.97      770,553.11    4,501.35      7,377,782.93
東的扣除非經常性
損益的凈利潤

經營活動產生的現    218,340,909.38    83,726,627.19      160.78    165,805,792.85
金流量凈額

                                                      本期末比上

                      2018年末          2017年末      年同期末增      2016年末

                                                        減(%)

歸屬于上市公司股  1,842,806,824.38  1,795,010,787.14        2.66  1,762,320,601.15
東的凈資產

總資產            5,114,891,015.36  4,898,172,408.56        4.42  4,159,914,747.62
(二)  主要財務指標

      主要財務指標            2018年      2017年      本期比上年同期    2016年
                                                            增減(%)

基本每股收益(元/股)              0.09        0.04            125.00      0.04
稀釋每股收益(元/股)              0.09        0.04            125.00      0.04
扣除非經常性損益后的基本每        0.05      0.001          4,900.00      0.01
股收益(元/股)

加權平均凈資產收益率(%)          3.85        1.84  增加2.01個百分點      2.34
扣除非經常性損益后的加權平        1.95        0.04  增加1.91個百分點      0.72
均凈資產收益率(%)
報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明
□適用√不適用

八、境內外會計準則下會計數據差異
(一)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東
  的凈資產差異情況
□適用√不適用
(二)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的
  凈資產差異情況
□適用√不適用
(三)境內外會計準則差異的說明:
□適用√不適用
九、2018年分季度主要財務數據

                                                            單位:元幣種:人民幣
                第一季度          第二季度          第三季度          第四季度

              (1-3月份)      (4-6月份)      (7-9月份)    (10-12月份)
營業收入    1,296,473,579.72  1,658,920,627.42  1,407,635,485.34  1,282,128,646.18
歸屬于上市

公司股東的      30,324,923.21    29,687,086.31    -10,772,579.26    20,661,443.05
凈利潤
歸屬于上市
公司股東的

扣除非經常      22,150,769.10    16,952,167.30    -16,415,202.96    12,768,082.53
性損益后的
凈利潤
經營活動產

生的現金流    -345,788,373.42    125,719,278.33    441,062,386.55    -2,652,382.08
量凈額
季度數據與已披露定期報告數據差異說明
□適用√不適用
十、非經常性損益項目和金額
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣
      非經常性損益項目        2018年金額  附注(如  2017年金額    2016年金額
                                              適用)

非流動資產處置損益            7,466,553.50          15,803,788.67    -645,686.01
計入當期損益的政府補助,但與  27,060,829.60          19,584,348.66  17,536,323.06
公司正常經營業務密切相關,符
合國家政策規定、按照一定標準
定額或定量持續享受的政府補助
除外

債務重組損益                    -379,481.72              208,699.78      61,488.32
除同公司正常經營業務相關的有  3,178,047.90            2,313,082.66

效套期保值業務外,持有交易性
金融資產、交易性金融負債產生
的公允價值變動損益,以及處置
交易性金融資產、交易性金融負
債和可供出售金融資產取得的投
資收益

除上述各項之外的其他營業外收  4,578,426.82              611,230.18  -1,247,187.59
入和支出

其他符合非經常性損益定義的損                                          2,389,364.70
益項目

少數股東權益影響額              -635,933.19            -487,484.62    147,466.11
所得稅影響額                  -6,823,385.57          -6,114,032.45  -1,664,024.84
            合計              34,445,057.34          31,919,632.88  16,577,743.75
十一、采用公允價值計量的項目
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
  項目名稱        期初余額      期末余額        當期變動    對當期利潤的影響
                                                                        金額

交易性金融資產    190,318,560.46          0.00  -190,318,560.46      3,178,047.90
    合計        190,318,560.46          0.00  -190,318,560.46      3,178,047.90
十二、其他
□適用√不適用

                    第三節  公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

  公司專注于制冷技術研發和產品制造,為國內冷柜、商用展示柜領先企業之一,是世界知名制冷裝備供應商。公司致力于全冷鏈產業的發展,目前已形成以冰柜、冰箱、生活電器等家用產品為核心業務,以商用冷鏈產品、冷鏈物流裝備、超低溫設備、洗衣機、空調、自動售貨機等為發展業務,以新能源家電等為未來業務的多層次、多梯度產業格局。

  近年來,公司深入貫徹實施“互聯網+全冷鏈”發展戰略,不斷拓展制冷產業領域,形成了涵蓋通用(家用)制冷、商用冷鏈、生物冷鏈、超低溫設備和裝備、冷鏈物流設備等的全冷鏈產業體系。并通過實施智慧家電生態圈、智慧冷鏈生態圈、智能制造工廠“三智”工程,打造線上線下融合的贏商匯平臺,滿足用戶個性化需求,不斷推動公司業務模式、經營模式的轉型升級。公司積極推進生活電器與電動車產業的轉型升級發展,生活電器產業致力于成為智慧家居產品的領先者,電動車產業致力于“科技讓騎行更美好”,引領行業“價值戰”。目前,公司生活電器業務主要為廚衛、熱水器、小家電、凈水機及智能家居等,電動車業務主要為電動自行車、電動三輪車等。


  公司主要產品內銷目前以“代理+直營(直銷)”的營銷模式為主,近年公司積極推進實施贏商匯開放平臺建設,不斷提升公司整體營銷能力,該平臺基于銷售(B2B、B2C)、物流(TMS)、服務(CRM)、信息(SAP)四大平臺,打造公司三店一體(官方商城、微商城、線下店)的O2O營銷平臺,通過將合作伙伴及用戶資源與智慧家電產品及社會資源互聯互通,實現平臺與用戶的交互,達到創新營銷,贏取財富的目的。產品外銷以OEM為主,公司聚焦重點市場,積極開發自有品牌客戶,出口產品中自有品牌占有率持續提升,同時,公司還嘗試推廣跨境電商,并取得了一定進展。

  報告期內,冰柜冰箱市場增長依然乏力,奧維云網(AVC)全渠道推總數據顯示,2018年冰箱市場零售額同比增長2.0%,零售量同比下降3.1%,冷柜市場零售額同比增長8.4%,零售量僅同比增長了2.5%。隨著國家供給側結構性改革持續推進,人們更加追求生活品質,行業持續加強產品結構調整和技術創新,緊抓消費與產品結構升級機遇,家電產品向高端化、智能化轉型升級已成為行業的發展方向。同時,與歐美日等發達國家相比,我國冷鏈物流發展相對較晚,但發展迅速,隨著消費不斷升級,冷鏈生鮮物流設備、商用展示(新零售)設備等智慧冷鏈產業亦面臨難得發展機遇。

  報告期內,公司所從事的主要業務、主要產品及其用途、經營模式、主要業績驅動因素等未發生重要變化。
二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明
√適用□不適用

    詳見第四節經營情況討論與分析“資產、負債情況分析”相關內容。
三、 報告期內核心競爭力分析
√適用□不適用

  1.技術優勢:公司為國家高新技術企業,曾主持、參與國家標準制修訂20余項,擁有國家級企業技術中心、國家認可實驗室、國家級博士后科研工作站、中國輕工業低溫冷凍技術重點實驗室以及山東省商用冷鏈工程技術研究中心、企業工業設計中心、商用冷鏈智能化控制和制冷模組工程研究中心等一流研發平臺,在深冷速凍、超低溫、精確控溫等技術領域具有較強競爭力。

  2.規模及人才優勢:公司為國內冷柜、商用展示柜生產經營領先企業之一,也是世界知名全冷鏈裝備供應商,具有一定規模優勢。同時,成立30余年來,公司在制冷尤其是冷柜技術研發創新、市場動態、產業運營等方面積累了大量人才與經驗,擁有一支由制冷技術、環保節能技術等專業人才和國內外專家組成的技術研發隊伍,這些產業運營、研發經驗等通過人才隊伍的長期積累與傳承已內化進公司企業文化,使之成為公司重要核心競爭力。

  3.品牌優勢:公司為中國知名制冷裝備供應商之一,“澳柯瑪”品牌擁有良好的品牌知名度、美譽度和市場基礎,“沒有最好、只有更好”的企業信念更是早已深入人心,公司擁有“中國馳名商標”、“中國名牌產品”、“全國工業品牌培育示范企業”、“中國500最具價值品牌”等眾多殊榮。報告期內,公司連續第四次獲得“中國民意好口碑品牌”,并成為首批入選“中國自主品牌口碑培育計劃”品牌;獲得“家電30年卓越影響力品牌”,并再次入選“厚道魯商”品牌形象榜,公司品牌力持續提升中。

  報告期內,公司核心競爭力未發生重要變化。


                第四節  經營情況討論與分析

一、經營情況討論與分析

  報告期內,公司按照年初確定的經營管理工作總體要求,緊緊圍繞“建網絡、樹品牌,強化終端,夯實市場”和“推行全價值鏈精益管理,實施精品工程,提效增值”的工作主線,頂住行業競爭加劇、市場需求不振的巨大壓力,拼搏進取,實現了收入及利潤的良好增長。2018年公司重點開展了以下工作:

    (一)強化戰略目標落地和績效管理,從嚴治企,追求卓越

    1.強化戰略目標落地。報告期內,根據產業第一、渠道共享的原則,公司建立了事業部主建、渠道主戰的內部管理體系。年初公司將經營目標層層分解到所屬單位、責任到人,每季度定期召開研討會,統一各級管理人員的思想,以實施季度營銷戰役和奪標行動為支撐,以周、月、季績效會及時對戰略目標進行回顧糾偏,充分調動了各級員工的工作熱情,促進了經營目標的達成,確保戰略目標落地。

    2.強化績效管理,建立高效績效管理體系。報告期內,公司嚴格推進實施《績效管理制度》,通過員工、組織、企業的績效指標全覆蓋,實現了績效管理的科學化、規范化、精細化。通過績效計劃制定、輔導溝通、考核評價、目標提升的持續循環過程,促使員工、組織和企業績效的不斷提升。同時,加強績效結果應用,以績效考評結果為依據進行人員管理及薪酬調整,激發員工工作潛能。通過以上績效管理工作,公司建立起了科學高效的績效管理體系。

    3.從嚴治企,追求卓越。報告期內,公司強化制度體系建設,對戰略落地、企業運營、精品工程、供應鏈管理、人力資源管理等方面管理制度高標準的修訂,并狠抓執行。公司充分發揮各職能部門的管理職能,緊盯重點工作、重大事項,制定了可量化、可調度、可考核的責任清單,實行限時辦結、問題反饋追蹤、定期檢查,有效提升了執行力,并形成嚴格的企業治理體系。
  (二)以用戶為中心,加強產品企劃和技術創新,狠抓精品工程

  報告期內,公司積極圍繞主業進行產品升級和結構優化,堅持原創和領先技術研究,共獲得各級科技獎項11項,市技術創新項目立項16項,12個項目經過市級評價,其中11項達到國際領先水平。共申請各類專利118件,其中發明專利31件;授權82件,其中發明專利10件。同時,依托公司建設的“商用冷鏈智能化控制和制冷模組工程研究中心”被認定為山東省工程技術研究中心。

  1.以用戶為中心,加強產品企劃工作。公司已建立起兩級企劃管理體系,并通過與高水平公司合作,制定統一標準,實現對新品PI評測管理常態化。報告期內,公司企劃開發的零晶恒鮮冰箱、豪華內嵌冷柜等原創性產品達到行業領先水平,大大增強了公司核心競爭力。

  2.加快產品迭代升級,實現差異化高端引領

  智慧家電產業:公司重點完成了冰箱、冷柜、洗衣機、空調、廚電、熱水器等六大系列智慧產品開發,為用戶提供全套智慧家庭解決方案。一是冷柜產品專注于原創引領,推出了行業首臺-40℃纖薄內嵌冷柜,引領家用冷柜高端化發展方向;智慧無霜、-40℃度智酷系列、金鉆內膽系列冷柜專注用戶需求,通過不斷的技術創新和迭代升級,進一步鞏固了公司行業地位。二是冰箱產品深挖用戶痛點,加強產品升級,首創-40℃零晶恒鮮冰箱,采用行業首創的零晶恒鮮科技,保鮮時間是同行業的兩倍以上,獲得兩項國家發明專利;開發上市了T型多溫區、法式四門、意式三門等差異化產品,實現了從跟隨向領先的轉變。三是空洗產品加快產品結構調整,推出了語音控制空調、超聲波免清洗系列洗衣機等,形成了系列化高端產品線。四是廚電產品專注消費升級,采用智能技術引領產品升級,推出了R8變頻洗電熱水器、智能控制煙灶套餐、磁懸浮水槽式洗碗機等高端新品。

  智慧冷鏈產業:重點打造六大冷鏈系統解決方案,聚焦全冷鏈產業布局,不斷升級冷鏈存儲技術,智能售賣、電磁保鮮等先進技術的運用,提升了公司在商超制冷行業的核心競爭力。商用制冷開發的新型智能柜、果蔬自助售賣柜等系列產品,采用人工智能、圖像識別、RFID識別技術,達到行業領先水平。商超便利開發的分體風幕柜,保鮮時間延長一倍。醫用冷鏈以智能、低溫為研發方向,開發了-160℃深低溫保存箱、太陽能元冰箱,建設了華大基因-80℃自動化冷庫,填補了國內空白。這些新品豐富了公司產品線,提升了產品競爭力,為公司“互聯網+全冷鏈”戰略打下了堅實的產品基礎。


  3.狠抓精品工程。公司在全產業中實施精品工程,研產銷部門在標準化、通用化原則下繼續積極推進原材料及產品精簡,堅持精品營銷策略,取得顯著效果。同時,公司進一步加強質量管控,產品質量水平有了較大改善,產品不良率顯著下降。

  (三)以市場為中心,加強營銷模式創新,整合營銷資源,提升營銷效率

  1.國內家用渠道通過轉變營銷觀念,創新營銷模式,加大贏商匯平臺推廣,建設完成了182家O2O體驗店;加強營銷信息化系統建設,加快代理商、分銷商和O2O體驗店使用線上銷售訂單的推廣。注重渠道和客戶開發,全年新增客戶275家,新增網絡5208家,并同時注重促銷活動的開展。新增網絡和促銷活動的開展為實現銷售目標起到了強有力的推動作用。

  2.國內商用渠道結合產品,打造優勢資源共享商用服務平臺,以行業劃分市場,注重速凍行業和新零售行業客戶開發維護,全年新增客戶136家。打造智慧全冷鏈管理平臺,擴大智慧冷鏈產品銷售規模,鞏固了公司品牌商用市場地位。

  3.海外渠道加強海外市場調研及推廣,參加區域代表性行業展會7次,強化重點客戶拜訪和新客戶開發,大力拓展海外營銷網絡。聚焦重點市場,積極開發自有品牌客戶,嘗試推廣跨境電商,成功開啟了美國、英國、澳洲等市場。與此同時,積極布局進口業務,努力應對匯率波動的風險。

  (四)優化品牌推廣資源,注重品牌形象保護,提升品牌價值及影響力

  報告期內,經世界品牌實驗室評定,澳柯瑪品牌再次入選中國品牌500強、亞洲品牌500強,品牌價值攀升至347.91億元;連續第七年入圍中國輕工業百強企業綜合榜單;連續第四次獲得“中國民意好口碑品牌”,并成為首批入選“中國自主品牌口碑培育計劃”品牌;再次入選“厚道魯商”品牌形象榜。

  1.加大品牌宣傳和推廣,提升品牌知名度。在傳統媒體方面,通過組織或接待一帶一路采訪、中國家電博覽會報道團、上合峰會媒體報道團等,對公司進行了全面報道;通過參加各類展會、宣傳Arktek抗擊埃博拉疫情、助力第18屆雅加達亞運會等工作展開品牌傳播和公關活動。在新媒體方面,通過官方微博、微信、頭條號、百家號、抖音號、喜馬拉雅電臺等主流自媒體平臺,進行全方位品牌傳播活動,有效提升公司品牌知名度。

  2.做好品牌形象保護,提升品牌價值。加大商標注冊保護,嚴厲打擊侵權行為,保證公司商標不受侵害。同時,做好輿情監控及控制,妥善處置輿情信息,有效保護品牌形象。

  (五)推進以事業部為主體的研產銷全價值鏈精益管理,提升運營效率

  1.推進以事業部為主體的產業運行機制。進一步明確事業部負責人的權責,充實研發、制造、渠道負責人到事業部領導決策機構,形成了全價值鏈目標工作團隊。同時,各事業部實行集體決策機制,決策更加科學。按照產業第一、渠道共享要求,各事業部從全價值鏈上對各渠道、各平臺圍繞事業部的產業發展目標做好支撐方面要求更加明確,各事業部的統籌意識和負責人的全面能力得到顯著提高,實現了事業部決策和管理統一,運行機制更加科學高效。

  2.落實全價值鏈精益管理,提高運營效率。圍繞實施精益管理、精益生產,對事業部進行充分賦權,統籌核算全價值鏈的利潤,全價值鏈成本、費用控制意識更加明確。從戰略層面加強產銷協同管理,圍繞市場需求堅持以銷定產,持續推行“T+N”訂單交付模式,實施排產和發貨雙向管理,庫存周轉效率、運營效率等顯著提升。

  (六)實施股權激勵,推行創贏計劃,激發員工活力

  1.實施股權激勵,健全公司中長期激勵機制。報告期內,公司實施并完成了2018年限制性股票激勵計劃,共向242名激勵對象授出了2243萬股限制性股票,這對于進一步健全公司中長期激勵機制具有重要意義。

  2.繼續推行創贏計劃,激發員工活力。公司為員工提供創贏平臺,建立了開放式創新體系。報告期內,公司開展了新產品創贏、物流創贏、服務創贏等各類創贏活動四十余次,取得顯著經濟效益,并有效提升了員工積極性,實現公司與員工的共贏。

  (七)加強成本和費用控制,提升盈利能力

  1.加強成本控制。研發方面,認真落實精品工程,從設計源頭做好產品迭代規劃,進一步聚焦、縮減產品型號,通過市場倒逼控制產品成本。在采購方面,不斷拓寬尋源途徑,優化供應商
結構,充分利用電子招標平臺,采取競價、詢比價、談判等多種招標方式,電子招標覆蓋率達到100%,有效降低采購成本。制造方面,通過技術工藝改進、生產效率提升等舉措,有效降低制造費用。

  2.加強費用控制。從源頭加強費用控制,繼續強化費用事前算贏,利用費控系統,降低低效費用支出,對重點費用做好投入產出分析,并通過招標比價,有效控制了費用的支出額。做好費用定期分析與溝通,對重要費用項目開支形成閉環管理,做好過程監督,保證費用投入達到預期效果。強化應收賬款及存貨周轉效率管理,降低資金占用率,并推動融資及存款多元化。

  (八)加強人才選用育留,扎實推進人才隊伍建設

  “人才優先發展”理念不斷加強,人才的“選用育留”成為各級管理者重點工作之一。公司通過社招、校招等不斷加強人才引進,優化人力資源配置。同時,加強后備人才選拔和培養,借助科學測評工具,選拔高潛能、高準備度人才,完成高潛人才的精準識別,實現了人才培養有“抓手”,人才任用有“依據”,為公司今后發展提供了人力資源支撐。
二、報告期內主要經營情況

  2018年公司實現營業收入56.45億元,同比增長21.09%;利潤總額9976.01萬元,同比增長74.51%。歸屬于上市公司股東的凈利潤6990.09萬元,同比增長113.83%;截至報告期末,公司總資產51.15億元,凈資產20.15億元,資產負債率為60.60%。
(一)  主營業務分析
1.利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

                                                              單位:元幣種:人民幣
            科目                  本期數        上年同期數      變動比例(%)
營業收入                      5,645,158,338.66  4,661,967,639.03            21.09
營業成本                      4,519,365,937.91  3,720,950,222.32            21.46
銷售費用                        704,721,668.32    599,664,404.49            17.52
管理費用                        146,339,740.61    128,863,525.82            13.56
研發費用                        112,227,179.10    109,304,787.63            2.67
財務費用                          6,817,303.75    19,640,021.99          -65.29
經營活動產生的現金流量凈額      218,340,909.38    83,726,627.19          160.78
投資活動產生的現金流量凈額      -196,316,718.81  -458,167,147.15          不適用
籌資活動產生的現金流量凈額      -326,633,247.85    318,094,584.01          -202.68
2.收入和成本分析
√適用□不適用

  公司2018年實現營業收入5,645,158,338.66元,較上年同期增長21.09%。主要是制冷產品、小家電、廚潔具產品及洗衣機產品營業收入分別較同期增長21.00%、28.47%、18.50%、14.52%。(1).主營業務分行業、分產品、分地區情況

                                                              單位:元幣種:人民幣
                                主營業務分產品情況

  分產品        營業收入        營業成本      毛利  營業收  營業成  毛利率比
                                                率(%)入比上  本比上  上年增減

                                                        年增減  年增減    (%)
                                                        (%)  (%)

冰柜、冰箱  3,130,196,172.75  2,378,863,277.48  24.00    21.00  20.28  增加0.45
                                                                          個百分點
電動車        200,525,628.61    188,461,354.81    6.02  -25.98  -23.29  減少3.29
                                                                          個百分點
自動售貨機    88,400,541.87    70,772,405.74  19.94    38.74  33.01  增加3.45
                                                                          個百分點
小家電        246,422,816.13    199,566,430.40  19.01    28.47  25.51  增加1.90
                                                                          個百分點
廚潔具        573,611,565.60    398,066,672.72  30.60    18.50  17.07  增加0.84
                                                                          個百分點
洗衣機        243,681,513.76    201,996,078.97  17.11    14.52  14.96  減少0.31
                                                                          個百分點
空調          245,812,596.14    212,049,424.20  13.74    2.19    0.90  增加1.11
                                                                          個百分點
其他          397,676,664.64    371,688,058.93    6.54    58.92  68.30  減少5.21
                                                                          個百分點
                                主營業務分地區情況

                                                        營業收  營業成  毛利率比
  分地區        營業收入        營業成本      毛利  入比上  本比上  上年增減
                                                率(%)年增減  年增減    (%)
                                                        (%)  (%)

出口          827,800,229.67    736,416,621.48  11.04    8.59    7.31  增加1.06
                                                                          個百分點
國內        4,298,527,269.83  3,285,047,081.77  23.58    21.47  21.84  減少0.23
                                                                          個百分點
主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明
□適用√不適用
(2).產銷量情況分析表
□適用√不適用
(3).成本分析表

                                                                          單位:元
                                    分行業情況

                                      本期占                    上年同  本期金  情
            成本構                    總成本                    期占總  額較上  況
  分行業    成項目      本期金額      比例    上年同期金額    成本比  年同期  說
                                        (%)                      例(%)  變動比  明
                                                                        例(%)

家用電器制  原材料  2,222,155,452.52  88.77  1,864,860,872.50  88.63  19.16

造及電動車


家用電器制  人工      177,658,184.69    7.10    150,870,086.38    7.17  17.76

造及電動車

家用電器制  折舊      35,483,589.13    1.42    30,848,836.82    1.47  15.02

造及電動車

家用電器制  能源      26,188,287.00    1.05    24,179,018.31    1.15    8.31

造及電動車

家用電器制  其他      41,665,981.50    1.66    33,383,307.76    1.58  24.81

造及電動車
成本分析其他情況說明
□適用√不適用
(4).主要銷售客戶及主要供應商情況
√適用□不適用
前五名客戶銷售額95,055.01萬元,占年度銷售總額16.84%;其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額0萬元,占年度銷售總額0%。
前五名供應商采購額58,961.17萬元,占年度采購總額14.67%;其中前五名供應商采購額中關聯方采購額0萬元,占年度采購總額0%。
3.費用
√適用□不適用

  財務費用同比降低65.29%,主要是同期匯兌損失較高導致。
4.研發投入
研發投入情況表
√適用□不適用

                                                                          單位:元
本期費用化研發投入                                                  112,227,179.10
本期資本化研發投入                                                            0.00
研發投入合計                                                        112,227,179.10
研發投入總額占營業收入比例(%)                                                1.99
公司研發人員的數量                                                              568
研發人員數量占公司總人數的比例(%)                                            8.80
研發投入資本化的比重(%)                                                      0.00
情況說明
□適用√不適用
5.現金流
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣

    項目        2018年1-12月    2017年1-12月  變動比例(%)  變動原因說明
經營活動產生的                                                      主要是本期銷售
現金流量凈額        218,340,909.38      83,726,627.19      160.78  商品、提供勞務收
                                                                    到的現金增加。
投資活動產生的    -196,316,718.81    -458,167,147.15      不適用  主要是收回上期
現金流量凈額                                                        投資導致。

籌資活動產生的    -326,633,247.85    318,094,584.01      -202.68  主要是本期歸還
現金流量凈額                                                        銀行融資導致。
(二)  非主營業務導致利潤重大變化的說明
√適用□不適用
①公司持有長期股權投資本期確認投資收益、閑置資金理財等,影響利潤較同期增加199萬元。②其他收益、資產處置收益及營業外收支凈額合計影響利潤較同期增加995.76萬元。
(三)  資產、負債情況分析
√適用□不適用
1.  資產及負債狀況

                                                                          單位:元
                            本期                    上期  本期期

                            期末                    期末  末金額

                            數占                    數占  較上期

項目名稱    本期期末數    總資    上期期末數    總資  期末變    情況說明

                            產的                    產的  動比例

                            比例                    比例  (%)

                            (%)                    (%)

以公允價              0.00  0.00    190,318,560.46  3.89  -100.0  本期未持有以
值計量且                                                          0  公允價值計量
其變動計                                                            且其變動計入
入當期損                                                            當期損益的金
益的金融                                                            融資產。

資產

應收票據    940,068,758.00  18.38    698,466,644.97  14.26  34.59  銷售業務增長。
及應收賬
款

長期應收      2,353,653.32  0.05        320,775.36  0.01  633.74  主要是業務量
款                                                                    增加。

長期股權    268,579,349.47  5.25    175,684,662.08  3.59  52.88  主要是對外投
投資                                                                  資增加。

在建工程    506,498,829.44  9.90    223,003,057.89  4.55  127.13  主要是在建工
                                                                      程持續建設中。
短期借款    300,120,683.61  5.87    509,839,245.92  10.41  -41.13  本期用補流募
                                                                      集資金歸還部

                                                                      分銀行融資。
應付票據  1,801,671,499.34  35.22  1,332,246,043.36  27.20  35.24  采購業務隨銷
及應付賬                                                            售增長。

款

應交稅費      41,784,024.36  0.82    31,839,528.99  0.65  31.23  本期銷售增加,
                                                                      稅費增加。

一年內到    10,302,698.22  0.20    214,745,098.23  4.38  -95.20  本期已歸還長
期的非流                                                            期借款重分類
動負債                                                                至一年內到期
                                                                      的非流動負債。
長期借款    319,500,000.00  6.25    230,000,000.00  4.70  38.91  本期新增項目
                                                                      長期借款。

長期應付    53,254,865.04  1.04              0.00  0.00  不適用  本期新增股權
款                                                                    激勵確認回購
                                                                      義務。

遞延所得      7,593,774.52  0.15              0.00  0.00  不適用  本期資產加速
稅負債                                                                折舊增加。

庫存股        52,037,600.00  1.02              0.00  0.00  不適用  本期新增股權
                                                                      激勵確認回購
                                                                      義務。

2.  截至報告期末主要資產受限情況
√適用□不適用

  截至2018年12月31日,公司及下屬子公司為從銀行融資將原值為29,455.23萬元的房屋建筑物、原值為28,677.19萬元的在建工程和原值為31,272.62萬元的土地使用權進行了抵押。3.  其他說明
□適用√不適用
(四)  行業經營性信息分析
√適用□不適用

  詳見本報告第三節、第四節相關內容。
(五)  投資狀況分析
1、對外股權投資總體分析
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
      項  目      2017年12月31日    增減變動    2018年12月31日    減值準備
可供出售金融資產    22,176,062.86  -3,110,962.86    19,065,100.00  19,065,100.00
長期股權投資        175,684,662.08  92,894,687.39    268,579,349.47

      合計          197,860,724.94  89,783,724.53    287,644,449.47  19,065,100.00
(1)重大的股權投資
□適用√不適用
(2)重大的非股權投資
□適用√不適用
(3)以公允價值計量的金融資產
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
    投資類型        資金來源        初始投資成本        收益      公允價值變動
國債逆回購        閑置資金      1,775,700,000.00    926,046.60

  上述投資產品類型為短期產品,公司年度內對短期產品進行循環投資。
(六)  重大資產和股權出售
□適用√不適用
(七)  主要控股參股公司分析
√適用□不適用

  1.青島澳柯瑪生活電器有限公司

  系本公司控股子公司,注冊資本5000萬元,主要從事電熱水器、廚潔具及各種生活小家電的研發生產、銷售及售后服務;截至報告期末,該公司總資產28817.20萬元,凈資產12635.95萬元;報告期內實現營業收入78345.17萬元,營業利潤5831.61萬元,凈利潤4326.00萬元。

  2.青島澳柯瑪環境科技有限公司

  系本公司控股子公司,注冊資本5000萬元(2019年2月已增至11000萬元),主要從事空調、洗衣機等的研發、銷售及服務;截至報告期末,該公司總資產15827.78萬元,凈資產2500.17萬元;報告期內實現營業收入49959.66萬元,營業利潤1746.66萬元,凈利潤1300.17萬元。
  3.青島澳柯瑪超低溫冷凍設備有限公司

  系本公司控股子公司,注冊資本5000萬元,主要從事超低溫設備、科研醫療設備以及冷庫等的開發、生產、銷售及服務;截至報告期末,該公司總資產8174.43萬元,凈資產5792.22萬元;報告期內實現營業收入8948.39萬元,營業利潤695.09萬元,凈利潤644.58萬元。

  4.青島澳柯瑪電動科技有限公司

  系本公司控股子公司,注冊資本301.47萬元,主要從事電動自行車的研發、銷售等業務;截至報告期末,該公司總資產2470.74萬元,凈資產-1167.29萬元;報告期內實現營業收入24019.61萬元,營業利潤-936.99萬元,凈利潤-935.21萬元。

    5.澳柯瑪(沂南)新能源電動車有限公司

  系本公司控股子公司,注冊資本5600萬元;主要從事電動自行車的生產及銷售;截至報告期末,該公司總資產14065.72萬元,凈資產5800.20萬元,報告期內實現營業收入24260.62萬元,營業利潤-562.85萬元,凈利潤-553.43萬元。

    6.青島澳柯瑪自動售貨機股份有限公司

  系本公司控股子公司,注冊資本1666.67萬元;主要從事自動售貨機的研發、生產及銷售;截至報告期末,該公司總資產4213.15萬元,凈資產-1278.75萬元,報告期內實現營業收入
10388.92萬元,營業利潤85.69萬元,凈利潤111.65萬元。

  7.青島澳柯瑪智能家居有限公司


  系本公司控股子公司,注冊資本5000萬元;主要從事集成灶、凈水設備、整體櫥柜等的研發、生產及銷售;截至報告期末,該公司總資產2558.99萬元,凈資產1517.64萬元,報告期內實現營業收入3479.93萬元,營業利潤424.06萬元,凈利潤317.64萬元。

  8.青島澳柯瑪信息產業園有限公司

  系本公司控股子公司,注冊資本34782萬元;主要從事建筑工程施工、場地、廠房、房屋租賃,物業管理等業務;截至報告期末,該公司總資產71837.91萬元,凈資產33576.10萬元,報告期內實現營業收入241.95萬元,營業利潤-314.46萬元,凈利潤-247.11萬元。
(八)  公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
三、公司關于公司未來發展的討論與分析
(一)  行業格局和趨勢
√適用□不適用

  2019年,公司所面臨的宏觀環境依然嚴峻,世界經濟不穩定不確定因素明顯增加。國內經濟下行壓力加大,消費增速減慢,有效投資增長乏力,房地產持續調整。從公司所處家電行業看,市場需求已從普及型需求轉變為更新換代需求,家電行業總體進入低速增長甚至停滯的狀態,品牌之間侵蝕性競爭愈演愈烈,品牌格局迎來拐點期,部分細分行業開始顯示出寡頭壟斷之勢。這些因素疊加起來,使得2019年家電行業市場環境趨于惡劣,行業競爭格局將進一步加劇。

  但從國際和國內來看,危中有機,國際方面發展中國家經濟逐步增長,家電開始進入普及階段,新興國家經濟穩步增長,發達國家隨著產品升級零售額穩步提升,預計短期內進口需求將保持增長。從國內看,家電行業仍處于轉型升級階段帶來的機遇,家電行業不斷迭代的創新技術,將為整個行業良性發展提供動力。同時,伴隨著不斷的城鎮化進程、新零售的崛起與逐步走向縱深、國內中高端消費群體的不斷擴大,再加之國內家電產品尤其是制冷產品開始進入大規模更新換代期,家電產業將迎來新一輪的消費升級,品質消費時代來臨,將促進行業向高端化、智能化轉型升級。此外,隨著國內人民生活水平的提高以及生活方式的變化,健康、食品衛生等問題越來越被人關注,人們對生鮮產品的冷鏈物流水平提出了更高的要求,商用智慧冷鏈產業面臨難得的發展機遇。

  面對上述機遇和挑戰,公司將繼續堅持新舊動能轉換,堅定推進“互聯網+全冷鏈”戰略落地,順應消費升級的趨勢,加快公司向數字化、智能化轉型,不斷促進公司平穩健康較快發展。
(二)  公司發展戰略
√適用□不適用

  按照“堅持市場導向,加強技術創新,打造制冷主業第一競爭力,成為綠色、環保、高品質生活的創造者”的目標,通過實施智慧家電生態圈、智慧冷鏈生態圈和智能制造工廠的“三智”工程,打造線上線下融合的贏商匯平臺,滿足用戶個性化需求,實現“互聯網+全冷鏈”戰略。(三)  經營計劃
√適用□不適用

  2019年公司全力推進“互聯網+全冷鏈”戰略,堅持從嚴治企,加大企業改革創新的力度,加快建設一流的創新體系,貫徹“人才是第一資源”的理念,打造澳柯瑪特色品牌文化,著力提
升公司效益,實現公司向數字化、智能化轉型。主要經營目標為:實現營業收入62.2億元,成本費用總額61.05億元。

  為實現上述經營目標,2019年公司將僅僅圍繞:“建網絡、樹品牌,強化終端,夯實市場”和“推行全價值鏈精益管理,實施精品工程,提效增值”的工作主線,抓好以下重點工作:

    1.提升運營效率,強化績效管理和成本費用控制,提高發展質量和效益

    (1)提升運營效率。充分挖掘增量紅利和存量裂變,實現公司快速發展。強化研產銷存協同,加快庫存周轉,快速滿足市場需求。強化顧客第一服務意識,優化業務流程,繼續實施節點3小時審批制,提升內部運行效率。

    (2)強化成本和費用控制。研發方面,堅持精品研發,精簡型號,提高零部件通用性。采購方面,加大供應商尋源力度,與專業供應鏈管理組織合作,拓寬渠道,快速精準尋源;優化電子招標運用,實現高質量、高效率招標,保證招標結果有效實施。制造方面,均衡生產,推進精品工程,提高生產效率,實施成本創贏。費用管控方面,以大數據分析及合并系統為手段,對費用進行分類別管理,對能增強企業持續發展能力的費用如研發等費用加大投入,做好投入產出分析、過程監督及效果評估,保證持續投入效果;對消耗性的費用支出,啟用剛性預算、從嚴控制,加強歸口部門對費用使用的指導與監督,加強費用審核、費用分析,形成費用控制的閉環。

    (3)強化績效管理。進一步完善組織績效考核KPI指標,提高績效目標的嚴肅性,通過績效分析會,及時督促和關差,確保組織績效層層分解落地。實行全員績效,有效組織月度、季度、年度績效考評,強化績效結果運用,將績效結果運用到員工薪酬發放、薪酬調整、職務晉升等各方面。

  2.以用戶為中心,建立一流企劃和技術創新體系,深入實施精品工程

  (1)建立一流企劃體系。通過建立先進的工業設計中心、用戶交互中心、標準光源室、模型工作室,形成以用戶為中心的一流企劃硬件資源。堅持人才培養與引進并重,通過引進CMF、UI等專業人才,大力提升設計團隊的專業能力,建設一流工業設計團隊;通過加強企劃對標管理,建立一流產品企劃標準。

  (2)建立一流技術創新體系。通過自主創新、合作創新,整合內外部資源,建設一流技術創新平臺。通過“引智工程”,著力引進制冷、AI專業高端人才,培養技術領軍人才。推進超前研究中心建設,加強技術儲備,形成“研發一代、儲備一代、生產一代”的一流研發體系,在關鍵技術領域保持領先地位。

  (3)深入實施精品工程。繼續在全產業中實施精品工程,堅持精品研發、精品制造和精品營銷策略,推動精品工程信息化,通過公司BI大數據系統實時反映、推動精品工程落地。質量管理在做好產品生產過程控制和產品質量檢驗的同時,更多投向提升用戶體驗和用戶滿意度,從物質、行為、制度、精神等層面進一步塑造公司優秀質量文化。

  3.強化營銷管理,推動營銷組織變革和營銷機制創新,提高營銷效率

  (1)推動營銷組織變革。建立總部抓總、事業部主建、渠道主戰的類軍營銷組織;深化營銷機制創新,以增量和存量思維,以“解放思想、團結協作、措施得當、創造自我”為方針,舉行銷售精英錦標賽,實施奪標行動,不斷提高營銷效率。

  (2)國內家用渠道:強化贏商匯總部的指導、協調和管理職能,深入推進贏商匯開放平臺建設,實現線上線下協同發展。創新開展營銷聲量、渠道網絡提升和精品工程三大攻堅戰。重點提升O2O體驗店產出,實時掌握銷售信息。全面使用B2B分銷系統,加強核心分銷商、核心賣場的開發和維護。電商渠道集中優勢資源,增加流量入口,提升轉化率,實現全網、全產品線協同快速發展。

  (3)國內商用渠道:進一步整合全渠道資源,做好渠道統籌,推動各渠道建立固定溝通機制,打造資源共享一體化平臺。商用電器繼續細化市場,建立由行業總監指揮大區實施落地的營銷模式。自動售貨機通過戰略營銷會議進行品牌推廣及中小運營商開發鎖定。專用汽車加大市場開發力度,重點進行大客戶開發。智慧冷鏈借助愛尚冷鏈商用產品網絡管理平臺,打造互聯網+全冷鏈監控系統,創建商用冷鏈產品生態圈。

  (4)海外渠道:加快實施走出去戰略,以設立海外貿易公司與海外工廠為依托,以自有品牌和OEM并重,精耕細作海外重點核心市場,大力拓展重點潛力市場。加快培育國際化人才,推進
出口產品多品類、渠道多元化、運營本地化,全面拓展海外市場。積極擴大進口和援外業務,搭建跨境綜合貿易服務平臺,擴大跨境進出口電商規模。

  4.優化品牌推廣資源,內外協同,打造公司特色品牌文化

  (1)外塑澳柯瑪知名品牌。圍繞“互聯網+全冷鏈”戰略,全面開展貼近市場、服務銷售、交互用戶的品牌整合推廣策略,實施“品牌賦能計劃”。從品牌廣告、品牌發聲、品牌公關、品牌保護四大方向,推動品牌提升。

  (2)內樹“顧客第一”員工服務品牌。建立以員工個人名字命名的服務品牌,提高服務意識和水平,定期發布“顧客第一”服務成果,維護品牌聲譽。加強“顧客第一”個人服務品牌的宣傳,跟蹤挖掘典型事跡,樹立服務標桿,展現品牌內涵,營造顧客第一服務氛圍。

  5.深化事業部運營機制,繼續推行創贏計劃

  (1)深化事業部運營機制。各事業部為產業主體,為渠道提供一流產品,做好產業研產銷全價值鏈統籌管理,加強協同,努力實現一流績效。各渠道做好區域資源統籌,為所有事業部提供一流營銷,承接并完成各事業部指標。各平臺強化全員、全天候服務意識,為各事業部和各渠道提供一流的產品供應、物流運輸、用戶服務等保障。

  (2)繼續推行創贏計劃。繼續推進創贏計劃,完善創贏平臺,激發員工創新熱情,實現員工自身價值提升。鼓勵員工在主業范圍內進行創贏,對業績優秀團隊實施創贏激勵,讓創造效益者分享效益。營造濃厚的創新氛圍和寬容的創新環境,為創新者提供支持和幫助,讓創新者敢闖敢試;加大對優秀創新項目和創新人員的宣傳,塑造創新標桿,營造濃厚的創新氛圍。

  6.推進重大項目建設,實現公司向數字化、智能化轉型

  為推進“互聯網+全冷鏈”戰略落地,2019年公司將加快推進重大項目建設,推動公司向數字化、智能化轉型。一是加快前灣港路工業園升級改造,實現工業園合理布局,建成集智能制造、智能存儲、智能物流于一體的家用制冷和部分冷鏈產品智能制造基地。二是加快智慧冷鏈產業園建設,全面提升研發制造水平,打造商用冷鏈智能制造基地。三是加快創新中心建設,通過技術孵化、營銷模式創新、人才提升,建設成為公司向數字化、智能化轉型的創新中心,提升公司形象。

  7.建立完善的人力資源管理體系,推進人才隊伍建設

  建立以人力資源部、各事業部委派人力總監的人力資源管理體系,系統提升人力資源管理水平。進一步加大績效管理制度、薪酬管理制度的推行力度,實行全員績效,強化績效結果運用,真正發揮績效管理對員工的激勵作用。牢固樹立“人才是第一資源”理念,加大人才隊伍建設,不斷完善科學選用育留機制,著力引進一批高層次人才,校招高素質大學生,充實人才隊伍。繼續推行公開選拔、競爭上崗等方式,把優秀人才選聘到合適的崗位上,實現能上能下、量才使用、人盡其才。加大后備人才培養,實行人才動態管理,通過考核與退出機制,使后備人才隊伍保持動態與活力,為公司中長期發展儲備人才。加強培訓力度,增強培訓效果,力爭人均培訓課時達到年標準工時的5%。

  8.加強運營風險管控,促進公司高質量發展

  完善以各種業務管理規范、流程組成的制度層面的橫向支持、以風險評估為基礎的“預防+監控+應對”縱向管理組成的全面風險管理防控體系。推廣賒銷業務風險防控措施,進一步完善風險識別與評估的業務決策機制。通過大數據項目推動業務監控和財務、內控法務等部門的專業監督,重點對壞賬風險、庫存占用風險、重點項目投資風險等進行事中跟蹤、管理,利用好法律救濟、保險、責任追究等手段,減少風險損失,促進公司高質量發展。
(四)  可能面對的風險
√適用□不適用

  1.宏觀環境風險

  世界經濟不穩定不確定因素明顯增加,貿易保護主義、單邊主義加劇,中美貿易摩擦帶來諸多不確定性。國內經濟下行壓力加大,消費增速減慢,房地產投資增速放緩。這些內外部因素使得2019年家電行業市場環境趨于惡劣,增速乏力。

  2.市場風險


  公司所處行業屬于完全競爭性行業,生產企業眾多,各企業之間產品同質化程度較高,隨著國家普惠政策的退出,行業總體進入低速增長甚至停滯的狀態,各品牌之間侵蝕性競爭愈演愈烈。同時,隨著互聯網及人工智能技術的不斷發展與普及,智能家電發展日新月異,行業中新產品形態、新商業模式不斷涌現,轉型升級明顯提速。如果公司不能準確把握市場趨勢,不能快速反應跟上產業發展潮流,將面臨被市場淘汰出局風險。

  3.成本風險

  受國家供給側改革、產業結構調整等政策影響,原材料價格上漲,同時,物流行業治理“三超”導致運輸費用亦大幅上升。如果2019年原材料價格及物流費用繼續保持高位運行,而公司不能采取有效措施消化其帶來的影響的話,將使公司面臨較大成本壓力,可能會直接影響公司盈利能力。`

  4.人力資源風險

  公司所處行業為資金、技術、勞動相對密集型產業,隨著“互聯網+全冷鏈”戰略的深入實施,公司對高層次管理、技術以及創新型人才的需求增加,如果不能從多方面吸引高素質人才,公司未來發展將受到制約。同時,隨著公司智能制造項目實施,對一線員工的技術能力、專業素質提出了更高的要求,如何在勞動力市場供需緊張的情況下,保持一線員工隊伍基本穩定,并有效提高其綜合素質,都對公司人力資源管理提出了更高要求。

  2019年公司針對上述風險擬采取的對策,詳見本節“經營計劃”部分相關內容。
(五)  其他
□適用√不適用
四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因,未按準則披露的情況和原因說明□適用√不適用

                      第五節  重要事項

一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案
(一)現金分紅政策的制定、執行或調整情況
√適用□不適用

  報告期內,根據中國證監會、上海證券交易所有關上市公司現金分紅規定,以及監管部門的要求,并經公司2018年第一次臨時股東大會審議通過,公司對《章程》中有關利潤分配特別是現金分紅條款進行了修訂,為實施現金分紅掃除制度障礙。修訂后的公司現金分紅政策分紅標準、比例明確,有利于保護中小投資者的合法權益,符合有關文件要求。本次利潤分配政策變更,公司獨立董事發表了同意的獨立意見,變更程序合法合規、透明。

    報告期內,公司根據修訂后的最新現金分紅政策,制定并執行了2017年年度利潤分配方案:以公司2017年12月31日總股本776,753,269股為基數,向全體股東每10股派發現金股利人民幣0.3元(含稅),共計派發現金股利人民幣23,302,598.07元,占公司2017年度合并報表歸屬于母公司股東的凈利潤的71.28%。該利潤分配方案的制定與執行符合公司《章程》的規定及股東大會決議要求,符合公司實際及股東長遠利益,針對該利潤分配方案獨立董事已勤勉盡責,發揮了應有作用,中小股東合法權益得到了維護。

(二)公司近三年(含報告期)的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案
                                                            單位:元幣種:人民幣
                                                        分紅年度合并  占合并報表中
分紅    每10股  每10股派  每10股  現金分紅的數額  報表中歸屬于  歸屬于上市公
年度  送紅股數  息數(元)  轉增數    (含稅)      上市公司普通  司普通股股東
          (股)  (含稅)  (股)                  股股東的凈利  的凈利潤的比
                                                            潤          率(%)

2018年        0      0.30      0  23,975,498.07  69,900,873.31        34.30
2017年        0      0.30      0  23,302,598.07  32,690,185.99        71.28
2016年        0      0.00      0            0.00  23,955,526.68          0.00
(三)以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況
□適用√不適用
(四)報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正,但未提出普通股現金利潤分配方案預
    案的,公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃
□適用√不適用
二、承諾事項履行情況
(一)  公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告
    期內的承諾事項
√適用□不適用

      承                              承諾時  是否  是否  如未能及時  如未能及
承諾  諾  承諾方        承諾        間及期  有履  及時  履行應說明  時履行應
背景  類                  內容          限    行期  嚴格  未完成履行  說明下一
      型                                        限  履行  的具體原因  步計劃
與再  股  青島市企  自公司本次非公開  2016年  是    是

融資  份  業發展投  發行的股票上市之  12月29

相關  限  資有限公  日起36個月內不  日起36

的承  售  司        轉讓其本次所認購  個月

諾                  的新股。

(二)  公司資產或項目存在盈利預測,且報告期仍處在盈利預測期間,公司就資產或項目
是否達到原盈利預測及其原因作出說明
□已達到□未達到√不適用
(三)  業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響
□適用√不適用
三、報告期內資金被占用情況及清欠進展情況
□適用√不適用

四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明
□適用√不適用
五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明
(一)公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明
√適用□不適用

  根據財政部《關于修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知》(財會[2018]15號),公司對財務報表格式進行了以下修訂:

    1、資產負債表:將原“應收票據”及“應收賬款”行項目整合為“應收票據及應收賬款”;將原“應收利息”及“應收股利”行項目歸并至“其他應收款”;將原“固定資產清理”行項目歸并至“固定資產”;將原“工程物資”行項目歸并至“在建工程”;將原“應付票據”及“應付賬款”行項目整合為“應付票據及應付賬款”項目; 將原“應付利息”及“應付股利”行項目歸并至“其他應付款”;將原“專項應付款”行項目歸并至“長期應付款”。

  2、利潤表:從原“管理費用”中分拆出“研發費用”;在“財務費用”行項目下分別列示“利息費用”和“利息收入”明細項目。

  公司對可比期間的比較數據按照財會[2018]15號文進行調整。財務報表格式的修訂對公司的資產總額、負債總額、凈利潤、其他綜合收益等無影響。
(二)公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明
□適用√不適用
(三)與前任會計師事務所進行的溝通情況
□適用√不適用
(四)其他說明
□適用√不適用
六、聘任、解聘會計師事務所情況

                                                          單位:萬元幣種:人民幣
                                                            現聘任

境內會計師事務所名稱                      中興華會計師事務所(特殊普通合伙)

境內會計師事務所報酬                                                            98
境內會計師事務所審計年限                                                          6
                                          名稱                        報酬

內部控制審計會計師事務所    中興華會計師事務所(特殊普通合伙)                  42
財務顧問                    上海榮正投資咨詢股份有限公司                        40
聘任、解聘會計師事務所的情況說明
√適用□不適用

  2018年5月18日,公司2017年年度股東大會審議通過了《董事會審計委員會關于續聘中興華會計師事務所(特殊普通合伙)為公司2018年度審計機構并支付其報酬的議案》,繼續聘請中興華會計師事務所(特殊普通合伙)為公司2018年度財務報告及內控審計機構。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明
□適用√不適用
七、面臨暫停上市風險的情況
(一)  導致暫停上市的原因
□適用√不適用
(二)  公司擬采取的應對措施
□適用√不適用
八、面臨終止上市的情況和原因
□適用√不適用
九、破產重整相關事項
□適用√不適用
十、重大訴訟、仲裁事項
□本年度公司有重大訴訟、仲裁事項√本年度公司無重大訴訟、仲裁事項
十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情
  況
□適用√不適用
十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明
√適用□不適用

  報告期內公司及控股股東、實際控制人誠信狀況良好,不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。
十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響
(一)相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的
√適用□不適用

            事項概述                                  查詢索引

為實現對公司核心員工的中長期激勵  詳見《澳柯瑪股份有限公司2018年限制性股票激勵計劃與約束,充分調動其工作積極性,優  (草案)摘要公告》(臨2018-031);《澳柯瑪股份有化人力資源,為公司可持續發展提供  限公司關于2018年限制性股票激勵計劃獲得批復的公支撐,報告期內,公司啟動并實施了  告》(臨2018-038);《澳柯瑪股份有限公司2018年第2018年限制性股票激勵計劃,截至    二次臨時股東大會決議公告》(臨2018-040);《澳柯2018年11月29日,公司董事會已完  瑪股份有限公司關于調整限制性股票激勵計劃有關事項成本次限制性股票授予登記工作。本  的公告》(2018-047);《澳柯瑪股份有限公司關于向次激勵計劃共向242名激勵對象授予  激勵對象授予限制性股票的公告》(臨2018-048);《澳了2243萬股限制性股票,授予價格為  柯瑪股份有限公司2018年限制性股票激勵計劃授予結果

2.32元/股。                      公告》(臨2018-050)。

(二)臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況
股權激勵情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
員工持股計劃情況
□適用√不適用
其他激勵措施
□適用√不適用
十四、重大關聯交易
(一)與日常經營相關的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項
√適用□不適用

  2018年4月13日,公司七屆七次董事會審議通過了《關于公司2017年度日常關聯交易執行情況及2018年度日常關聯交易的議案》,預計2018年公司與青島澳柯瑪融資租賃有限公司合作開展融資(經營)租賃業務關聯交易金額10000萬元。具體詳見2018年4月14日公司發布的《澳柯瑪股份有限公司2018年度日常關聯交易預計公告》(臨2018-016)。

  報告期內,公司與青島澳柯瑪融資租賃有限公司間關聯交易發生額為人民幣5720.96萬元,具體詳見財務報告關聯方及關聯交易部分相關內容。
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(二) 資產或股權收購、出售發生的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
4、涉及業績約定的,應當披露報告期內的業績實現情況
□適用√不適用
(三)共同對外投資的重大關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用

2、已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項
√適用□不適用

    (1)2017年8月17日,公司七屆二次董事會審議通過了《關于對青島高創澳海創業投資企業(有限合伙)進行增資的議案》,同意公司出資1500萬元對青島高創澳海創業投資企業(有限合伙)進行增資。具體詳見2017年8月18日公司發布的《澳柯瑪股份有限公司關于對青島高創澳海創業投資企業(有限合伙)進行增資的公告》(臨2017-037)。后由于青島院士港產業園運營管理有限公司(以下簡稱院士港)未按協議約定履行出資義務,2018年1月22日有關各方簽署了相關退伙協議,同意院士港退伙。院士港退伙后,對退伙前合伙企業債務不再承擔義務,對退伙前合伙企業的投資項目亦不享有任何收益權。

    (2)2018年1月5日,公司七屆五次董事會審議通過了《關于出資設立青島澳柯瑪融資租賃有限公司的議案》,同意公司控股子公司青島澳柯瑪資產管理有限公司出資7000萬元人民幣,與青島澳柯瑪商業保理有限公司、青島益佳投資發展集團有限公司以及班尼威爾有限公司(BENEWELLLIMITED)共同投資設立青島澳柯瑪融資租賃有限公司;具體詳見2018年1月6日公司發布的《澳柯瑪股份有限公司關于出資設立青島澳柯瑪融資租賃有限公司的公告》(臨2018-002)。2018年1月19日該公司已注冊成立。
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(四)關聯債權債務往來
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露,但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(五)其他
√適用□不適用

  2018年3月16日,公司七屆六次董事會審議通過了《關于青島澳柯瑪專用車有限公司增資的議案》,同意引進青島澳柯瑪智聯產業投資有限公司對控股子公司青島澳柯瑪專用車有限公司(以下簡稱“專用車公司”)進行增資,共同推動電動物流車等相關項目的實施。本次增資后,青島澳柯瑪智聯產業投資有限公司將持有專用車公司70%股權。具體詳見2018年3月17日公司發布的《澳柯瑪股份有限公司關于控股子公司增資的公告》(臨2018-010)。2018年6月,青島澳柯瑪智聯產業投資有限公司增資款已到位,并已辦理完畢相關變更登記手續。
十五、重大合同及其履行情況
(一)  托管、承包、租賃事項
1、托管情況
□適用√不適用
2、承包情況
□適用√不適用

3、租賃情況
□適用√不適用
(二)  擔保情況
√適用□不適用

                                                          單位:萬元幣種:人民幣
                    公司對外擔保情況(不包括對子公司的擔保)

                                                擔    擔保擔

                              擔保發生          保  擔是否保擔保是否是否關
擔保擔保方與上市被擔擔保日期(協  擔保  到  保已經是逾期存在為關聯
方  公司的關系  保方金額  議簽署  起始日  期  類履行否金額反擔聯方關
                                日)            日  型完畢逾      保  擔保系
                                                              期

報告期內擔保發生額合計(不包括對子公司的擔保)                                0.00
報告期末擔保余額合計(A)(不包括對子公司的擔保)                              0.00
                        公司及其子公司對子公司的擔保情況

報告期內對子公司擔保發生額合計                                            25,575.59
報告期末對子公司擔保余額合計(B)                                        39,320.55
                      公司擔??傤~情況(包括對子公司的擔保)

擔??傤~(A+B)                                                          39,320.55
擔??傤~占公司凈資產的比例(%)                                                16.44
其中:

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額(C)                                0.00
直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額(D)          5,000.00
擔??傤~超過凈資產50%部分的金額(E)                                          0.00
上述三項擔保金額合計(C+D+E)                                              5,000.00
  以上擔保情況中未包含公司控股子公司為其銷售客戶辦理的以該公司產品為租賃標的融資租賃業務承擔的回購義務。截至2018年12月31日,控股子公司承擔的融資租賃回購義務余額為7590.15萬元,2018年全年發生額為5115.03萬元。
(三)  委托他人進行現金資產管理的情況
1.  委托理財情況
(1)委托理財總體情況
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          類型            資金來源        發生額      未到期余額  逾期未收回金額
光大定活寶              自有閑置資金    70,000,000.00        0.00            0.00
恒生理財                自有閑置資金    50,000,000.00        0.00            0.00
交行蘊通財富日增利      自有閑置資金    60,000,000.00        0.00            0.00
金自來                  自有閑置資金  114,000,000.00        0.00            0.00
諾德基金                自有閑置資金    80,000,000.00        0.00            0.00

天天利                  自有閑置資金  289,000,000.00        0.00            0.00
招行步步生金            自有閑置資金  290,000,000.00        0.00            0.00
中行日積月累            自有閑置資金    67,000,000.00        0.00            0.00
中信共贏成長天天快車A款  自有閑置資金    90,000,000.00        0.00            0.00
中信共贏穩健            自有閑置資金  100,000,000.00        0.00            0.00
中銀保本理財            自有閑置資金    40,000,000.00        0.00            0.00
  上述投資產品類型均為短期理財產品,年度內公司對相關理財產品進行循環投資;上述發生額均為相關理財產品單日最高余額。
其他情況
□適用√不適用
(2)單項委托理財情況
□適用√不適用
其他情況
□適用√不適用
(3)委托理財減值準備
□適用√不適用
2.  委托貸款情況
(1)委托貸款總體情況
□適用√不適用
其他情況
□適用√不適用
(2)單項委托貸款情況
□適用√不適用
其他情況
□適用√不適用
(3)委托貸款減值準備
□適用√不適用
3.  其他情況
□適用√不適用
(四)  其他重大合同
□適用√不適用
十六、其他重大事項的說明
√適用□不適用

  (1)2018年3月16日,公司七屆六次董事會審議通過了《關于變更募集資金投資項目的議案》,同意將原募投項目商用冷鏈產品智能化制造項目及商用冷鏈技術中心建設項目進行升級,升級變更后的新項目名稱為冷鏈智能化制造項目,包括冷鏈產品智能化制造以及智慧冷鏈智能化
制造兩個子項目,該新項目總投資70460.48萬元,其中擬投入募集資金46552.82萬元,除此之外,本次非公開發行其他募投項目的實施保持不變。

  上述募投項目變更事宜已于2018年4月3日經公司2018年第一次臨時股東大會審議通過。
  (2)2018年2月7日,公司控股股東青島市企業發展投資有限公司(以下簡稱“青島企發投”)通過上海證券交易所集中競價交易系統增持了公司部分股份,并擬定后續增持計劃:自2018年2月7日起6個月內,以自有資金通過上海證券交易所集中競價交易系統增持公司股份,增持比例不高于公司當時總股本的2%,增持金額不低于人民幣2000萬元。

  截至2018年3月23日收盤,青島企發投按照上述增持計劃,通過上海證券交易所集中競價交易系統已累計增持公司股份4,924,900股,占公司當時總股本的0.63%,增持金額2130.34萬元。至此,本次增持計劃已實施完畢。

  (3)2018年4月13日,公司七屆七次董事會審議通過了《關于使用部分暫時閑置募集資金補充流動資金的議案》,同意公司使用總額不超過人民幣3.5億元的部分暫時閑置募集資金補充流動資金,使用期限為自募集資金轉出專戶后12個月內。具體詳見2018年4月14日公司發布的《澳柯瑪股份有限公司關于使用部分暫時閑置募集資金補充流動資金的公告》(臨2018-018)。十七、積極履行社會責任的工作情況
(一)    上市公司扶貧工作情況
□適用√不適用
(二)  社會責任工作情況
□適用√不適用
(三)  環境信息情況
1.  屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要子公司的環保情況說明
□適用√不適用
2.  重點排污單位之外的公司的環保情況說明
√適用□不適用

  公司倡導綠色節能產品,積極采取環境保護措施,加強環保管理,從生產物料、制造工藝、污水處理等方面落實各項環保措施,在污染物合規排放及處置的前提下,積極減少污染物的排放。
  2018年公司嚴格遵守國家有關環保法律法規,環境管理體系運行情況良好。公司積極響應國家有關政策,對環保設施進行升級改造,包括升級污水站的設備設施,提高處置效率;完善在線監測系統,全面對管控項目進行檢測;積極推行新型環保技術,策劃在大氣治理方面設備設施的改造,避免二次污染;積極改進制造工藝,降低粉塵產生。公司所有建設項目嚴格執行環境三同時,積極做好環評、建設及驗收工作。

  2018年公司未發生環境違法違規事件,廢水、廢氣、噪音排放達標,固體廢棄物合規處置;公司已取得排污許可證,并嚴格按照排污許可管理辦法管理。此外,公司已編制環境專項應急預案,并定期組織演練。
3.  重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明
□適用√不適用
4.  報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明
□適用√不適用
(四)  其他說明
□適用√不適用

十八、可轉換公司債券情況
(一)轉債發行情況
□適用√不適用
(二)報告期轉債持有人及擔保人情況
□適用√不適用
(三)報告期轉債變動情況
□適用√不適用
報告期轉債累計轉股情況
□適用√不適用
(四)轉股價格歷次調整情況
□適用√不適用
(五)公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排
□適用√不適用
(六)轉債其他情況說明
□適用√不適用

              第六節  普通股股份變動及股東情況

一、普通股股本變動情況
(一)  普通股股份變動情況表
1、普通股股份變動情況表

                                                                          單位:股
                本次變動前                本次變動增減(+,-)                本次變動后

                                                  公

                          比例              送積                                        比例
                數量      (%)    發行新股  股金    其他        小計        數量      (%)
                                                  轉

                                                  股

一、有限售    46,416,244  5.98  22,430,000          -2,000,000  20,430,000  66,846,244  8.36
條件股份

1、國家持股    2,000,000  0.26                      -2,000,000  -2,000,000            0  0.00
2、國有法人  44,416,244  5.72                                                44,416,244  5.55
持股

3、其他內資            0  0.00  22,430,000                      22,430,000  22,430,000  2.81
持股
其中:境內
非國有法人
持股


    境內            0  0.00  22,430,000                      22,430,000  22,430,000  2.81
自然人持股

二、無限售  730,337,025  94.02                      2,000,000  2,000,000  732,337,025  91.64
條件流通股
份

1、人民幣普  730,337,025  94.02                      2,000,000  2,000,000  732,337,025  91.64
通股

三、普通股  776,753,269  100.0  22,430,000                  0  22,430,000  799,183,269  100.0
股份總數                      0                                                                0
2、普通股股份變動情況說明
√適用□不適用

  2018年6月19日,公司股東廣州科源中小企業投資經營有限公司所持2,000,000股股改限售流通股上市流通。

  2018年11月29日,公司在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完成了2018年限制性股票激勵計劃授予登記工作,本次激勵計劃共向242名激勵對象授予了2243.00萬股限制性股票。
3、普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響(如有)□適用√不適用
4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□適用√不適用
(二)  限售股份變動情況
√適用□不適用

                                                                          單位:股
  股東名稱    年初限售  本年解除  本年增加限  年末限售  限售原因  解除限售
                股數    限售股數    售股數      股數                  日期

廣州科源中小  2,000,000  2,000,000          0          0            2018年6月
企業投資經營                                                          19日

有限公司

李蔚                  0          0    640,000    640,000  股權激勵

張興起                0          0    570,000    570,000  股權激勵

張斌                  0          0    570,000    570,000  股權激勵

王英峰                0          0    510,000    510,000  股權激勵

徐玉翠                0          0    510,000    510,000  股權激勵

于正奇                0          0    510,000    510,000  股權激勵

劉金彬                0          0    510,000    510,000  股權激勵

鄭培偉                0          0    510,000    510,000  股權激勵

公司中層管理          0          0  18,100,000  18,100,000  股權激勵

人員、核心骨
干(234人)

    合計      2,000,000  2,000,000  22,430,000  22,430,000    /          /

二、證券發行與上市情況
(一) 截至報告期內證券發行情況
√適用□不適用

                                                            單位:股幣種:人民幣
股票及其衍生    發行日期    發行價格  發行數量  上市日期  獲準上市  交易終止
證券的種類                (或利率)                        交易數量    日期
普通股股票類

人民幣普通股  2018年10月    2.32元  22,430,000  2018年11

                      25日                          月29日

截至報告期內證券發行情況的說明(存續期內利率不同的債券,請分別說明):
□適用√不適用
(二) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況
√適用□不適用

  報告期內,公司實施了2018年限制性股票激勵計劃,公司總股本由原來的776,753,269股增加至799,183,269股。本次激勵計劃的實施導致公司資產和負債同時增加5203.76萬元,未對公司資產和負債產生重大影響。
(三) 現存的內部職工股情況
□適用√不適用
三、股東和實際控制人情況
(一)股東總數

截止報告期末普通股股東總數(戶)                                              36,867
年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)                                35,072
截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數(戶)                                      0
年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數(戶)                          0
(二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股東(或無限售條件股東)持股情況表

                                                                            單位:股
                                前十名股東持股情況

股東名稱    報告期內                  比例  持有有限售  質押或凍結情況  股東
(全稱)      增減      期末持股數量  (%)  條件股份數  股份    數量    性質
                                                  量      狀態

青島市企業    4,924,900  308,417,225  38.59  44,416,244        151,604,830  國有
發展投資有                                                  質押              法人
限公司

青島城投金            0    69,569,220  8.71          0                  0  國有
融控股集團                                                  無                法人
有限公司


許志峰        8,492,953    8,492,953  1.06          0  無            0  其他
毛路平        5,568,100    6,766,000  0.85          0  無            0  其他
李科學          30,001    6,400,660  0.80          0  無            0  其他
王樹先        2,831,000    5,594,500  0.70          0  無            0  其他
湯海賢                0    3,910,000  0.49          0  無            0  其他
王偉光        2,417,036    3,657,136  0.46          0  無            0  其他
張薇            18,200    3,418,200  0.43          0  無            0  其他
王祥業        -951,771    2,890,000  0.36          0  無            0  其他
                          前十名無限售條件股東持股情況

            股東名稱              持有無限售條件流通股        股份種類及數量

                                        的數量              種類          數量

青島市企業發展投資有限公司                264,000,981  人民幣普通股  264,000,981
青島城投金融控股集團有限公司                69,569,220  人民幣普通股    69,569,220
許志峰                                      8,492,953  人民幣普通股    8,492,953
毛路平                                      6,766,000  人民幣普通股    6,766,000
李科學                                      6,400,660  人民幣普通股    6,400,660
王樹先                                      5,594,500  人民幣普通股    5,594,500
湯海賢                                      3,910,000  人民幣普通股    3,910,000
王偉光                                      3,657,136  人民幣普通股    3,657,136
張薇                                        3,418,200  人民幣普通股    3,418,200
王祥業                                      2,890,000  人民幣普通股    2,890,000
上述股東關聯關系或一致行動的說明  公司未知上述股東之間是否存在關聯關系或一致行動人
                                  的情況。

表決權恢復的優先股股東及持股數量  無
的說明
前十名有限售條件股東持股數量及限售條件
√適用□不適用

                                                                          單位:股
                          持有的有限售    有限售條件股份可上市交易情況    限售
序號  有限售條件股東名稱  條件股份數量    可上市交易時間    新增可上市交    條件
                                                              易股份數量

1    青島市企業發展投資    44,416,244  2019年12月30日      44,416,244  禁售期
      有限公司

2    李蔚                      640,000  2020年11月30日        211,200

                                        2021年11月29日        211,200

                                        2022年11月29日        217,600

3    張興起                    570,000  2020年11月30日        188,100

                                        2021年11月29日        188,100

                                        2022年11月29日        193,800

4    張斌                      570,000  2020年11月30日        188,100

                                        2021年11月29日        188,100


                                        2022年11月29日        193,800

5    王英峰                    510,000  2020年11月30日        168,300

                                        2021年11月29日        168,300

                                        2022年11月29日        173,400

6    徐玉翠                    510,000  2020年11月30日        168,300

                                        2021年11月29日        168,300

                                        2022年11月29日        173,400

7    于正奇                    510,000  2020年11月30日        168,300

                                        2021年11月29日        168,300

                                        2022年11月29日        173,400

8    劉金彬                    510,000  2020年11月30日        168,300

                                        2021年11月29日        168,300

                                        2022年11月29日        173,400

9    鄭培偉                    510,000  2020年11月30日        168,300

                                        2021年11月29日        168,300

                                        2022年11月29日        173,400

10    劉忠文                    200,000  2020年11月30日          66,000

                                        2021年11月29日          66,000

                                        2022年11月29日          68,000

10    石全興                    200,000  2020年11月30日          66,000

                                        2021年11月29日          66,000

                                        2022年11月29日          68,000

10    單波                      200,000  2020年11月30日          66,000

                                        2021年11月29日          66,000

                                        2022年11月29日          68,000

10    韓冰                      200,000  2020年11月30日          66,000

                                        2021年11月29日          66,000

                                        2022年11月29日          68,000

上述股東關聯關系或一致    李蔚、張興起、張斌、徐玉翠為公司董事、高級管理人員,王英
行動的說明                峰、于正奇、劉金彬、鄭培偉為公司高級管理人員,劉忠文、石
                          全興、單波、韓冰為公司中層管理人員。

上述自然人股東所持限售股份“可上市交易時間”和“新增可上市交易股份數量”均為預計時間和數量,其具體解除限售條件、限售期及解除限售安排詳見公司于報告期內發布的與2018年限制性股票激勵計劃相關的公告。
(三)  戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東
□適用√不適用

四、控股股東及實際控制人情況
(一)控股股東情況
1  法人
√適用□不適用

名稱                      青島市企業發展投資有限公司

單位負責人或法定代表人    姜培生

成立日期                  2004年3月15日

主要經營業務              管理、融通青島市人民政府指定的各項專用基金;對外投資與資產
                          管理;受托范圍內的國有資產經營與管理;財務顧問;投融資咨詢
                          (以上范圍需經許可經營的,須憑許可證經營)

報告期內控股和參股的其他  截至2018年12月31日,同時持有中信證券(600030)6600000境內外上市公司的股權情況  股、交通銀行(601328)59915180股、天華院(600579)36000股。
其他情況說明              無

2  自然人
□適用√不適用
3  公司不存在控股股東情況的特別說明
□適用√不適用
4  報告期內控股股東變更情況索引及日期
□適用√不適用
5  公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖
√適用□不適用
(二)實際控制人情況
1  法人
√適用□不適用

名稱                            青島市人民政府國有資產監督管理委員會

2  自然人
□適用√不適用
3  公司不存在實際控制人情況的特別說明
□適用√不適用

4  報告期內實際控制人變更情況索引及日期
□適用√不適用
5  公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖
√適用□不適用
6  實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司
□適用√不適用
(三)控股股東及實際控制人其他情況介紹
√適用□不適用

  根據青島市人民政府青政發[2008]11號《青島市人民政府關于組建政府投資類公司的通知》,公司控股股東青島市企業發展投資有限公司被整建制劃轉青島華通國有資本運營(集團)有限責任公司,并保留法人地位,其債權債務關系不變。青島華通國有資本運營(集團)有限責任公司于2008年6月6日注冊成立,列市直企業管理,由青島市政府國資委依法履行出資人職責。

  公司實際控制人仍為青島市人民政府國有資產監督管理委員會,未發生變化。
五、其他持股在百分之十以上的法人股東
□適用√不適用
六、股份限制減持情況說明
□適用√不適用

                  第七節  優先股相關情況

□適用√不適用


                          第八節  董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、持股變動情況及報酬情況
(一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況
√適用□不適用

                                                                                                                        單位:萬股
                                                                                      年度內股            報告期內從公司  是否在公
姓名      職務(注)    性  年    任期起始日期      任期終止日期  年初持  年末持  份增減變  增減變動  獲得的稅前報酬  司關聯方
                        別  齡                                      股數    股數    動量      原因    總額(萬元)  獲取報酬
李蔚    董事長        男  50  2006年4月30日  2020年5月19日      0      64        64  股權激勵            59.2  否

張興起  副董事長      男  48  2006年1月6日    2020年5月19日      0      57        57  股權激勵            53.5  否

張  斌  董事、總經理  男  48  2015年8月19日  2020年5月19日      0      57        57  股權激勵            51.0  否

徐玉翠  董事、總會計  女  48  2009年4月25日  2020年5月19日      0      51        51  股權激勵            41.3  否

        師、財務負責人

趙風雷  董事          男  49  2017年5月19日  2020年5月19日      0      0        0                        0  是

吳尚杰  獨立董事      男  63  2014年5月20日  2020年5月19日      0      0        0                      5.0  否

王愛華  獨立董事      女  56  2014年5月20日  2020年5月19日      0      0        0                      5.0  否

王炬香  獨立董事      女  47  2014年5月20日  2020年5月19日      0      0        0                      5.0  否

謝彤陽  董事          男  58  2016年9月20日  2019年1月8日        0      0        0                        0  是

李方林  監事會主席    男  57  2015年5月22日  2020年5月19日      0      0        0                        0  否

黃衛東  監事會副主席  男  57  2012年1月9日    2020年5月19日      0      0        0                      46.7  否

劉成虎  監事          男  56  2015年5月22日  2020年5月19日      0      0        0                        0  否

寧文紅  監事          女  43  2018年9月7日    2020年5月19日      0      0        0                        0  是

劉天馳  監事          男  46  2011年4月19日  2020年5月19日      0      0        0                      19.4  否

馬克詮  監事          男  36  2017年5月19日  2018年8月10日      0      0        0                        0  是

王英峰  副總經理、董事  男  46  2006年12月24日  2020年5月19日      0      51        51  股權激勵            43.1  否

        會秘書

于正奇  副總經理      男  45  2017年9月1日    2020年5月19日      0      51        51  股權激勵            51.1  否

劉金彬  副總經理      男  44  2017年9月1日    2020年5月19日      0      51        51  股權激勵            51.5  否

鄭培偉  副總經理      男  43  2017年9月1日    2020年5月19日      0      51        51  股權激勵            64.2  否

                                                                        36/149


KIM      副總經理      男  60  2016年11月30日  2018年9月27日      0      0        0                      31.2  否

SANGUK(
金湘��)

合計        /        /  /          /                /              0    433      433    /              527.2    /

姓名                                                          主要工作經歷

李蔚    2006年4月起任澳柯瑪股份有限公司董事長;2008年2月起任青島華通國有資本運營(集團)有限責任公司董事;2017年1月起任青島澳
        柯瑪控股集團有限公司董事長。

張興起  2006年1月起任澳柯瑪股份有限公司董事;2006年1月至2015年8月任澳柯瑪股份有限公司總經理;2015年7月起任澳柯瑪股份有限公司
        副董事長;2017年1月起任青島澳柯瑪控股集團有限公司董事、總經理。

張斌    2003年11月至2015年8月任澳柯瑪股份有限公司副總經理;2011年12月至2015年9月兼任澳柯瑪股份有限公司生活電器事業部總經理;
        2015年8月起任澳柯瑪股份有限公司總經理;2015年9月起任澳柯瑪股份有限公司董事;2018年7月起任青島澳柯瑪控股集團有限公司董
        事;2018年9月起任青島澳柯瑪控股集團有限公司副總經理。

徐玉翠  2009年4月至今任澳柯瑪股份有限公司總會計師;2010年8月起任澳柯瑪股份有限公司財務負責人;2015年9月起任澳柯瑪股份有限公司
        董事;2018年9月起任青島澳柯瑪控股集團有限公司副總經理。

趙風雷  2008年4月至2015年8月任青島城市建設投資集團有限公司資本運營部投資經理;2015年8月起任青島城投金融控股集團有限公司副總經
        理、青島城投金控股權投資管理有限公司總經理;2016年1月起任青島恒順眾�N集團股份有限公司董事;2017年5月起任澳柯瑪股份有限公
        司董事。

吳尚杰  1984年12月入中國家用電器研究所(后改為中國家用電器研究院)工作,曾任檢測工程師、檢驗管理部部長、檢測所副所長、副院長等職,
        2016年5月正式退休;2014年5月至今任澳柯瑪股份有限公司獨立董事;2015年8月至今任常熟市天銀機電股份有限公司獨立董事。

王愛華  2004年至今任山東科技大學經濟管理學院會計系教授;2014年5月至今任澳柯瑪股份有限公司獨立董事。
王炬香  2010年6月至今任青島大學商學院教授;2014年5月至今任澳柯瑪股份有限公司獨立董事。
李方林  2001年9月至2013年7月任青島市食品藥品監督管理局副局長、黨委委員;2013年7月至今任青島市政府市直企業監事會主席,期間曾歷
        任青島城發集團、青島世園集團、青島市政工程集團、青島益佳集團、青島飲料集團公司監事會主席,現任青島西海岸發展集團、青島旅游
        集團公司監事會主席;2015年5月起任澳柯瑪股份有限公司監事會主席;2017年1月起任青島澳柯瑪控股集團有限公司監事會主席。

黃衛東  2004年7月至2011年12月任青島市人民政府國有資產監督管理委員會監督工作管理處處長;2012年1月起任澳柯瑪股份有限公司監事會副
        主席;2017年1月起任青島澳柯瑪控股集團有限公司監事會副主席。

劉成虎  2003年1月至今任青島市政府市直企業監事(正處長),期間曾歷任青島市市政集團、青島市機械總公司、海信集團、雙星集團有限責任公
        司、青啤集團等監事;2015年5月起任澳柯瑪股份有限公司監事;2017年1月起任青島澳柯瑪控股集團有限公司監事。

寧文紅  2011年6月至2017年7月任青島新時代房地產開發有限公司副總經理;2015年6月至2017年7月兼任青島華通商旅地產有限責任公司副總
        會計師、財務部部長、總會計師等職;2016年11月至今任青島華通國有資本運營(集團)有限責任公司財務審計與融資管理部部長;2018
                                                                        37/149


        年9月起任澳柯瑪股份有限公司監事。

劉天馳  2007年1月至今任澳柯瑪股份有限公司人力資源部經理;2011年4月至今任澳柯瑪股份有限公司監事。
王英峰  2006年12月至2017年5月任澳柯瑪股份有限公司董事;2007年8月起任澳柯瑪股份有限公司副總經理;2017年4月起任澳柯瑪股份有限
        公司董事會秘書;2017年11月起兼任澳柯瑪股份有限公司海外營銷渠道總經理;2017年12月起兼任澳柯瑪股份有限公司空調洗衣機事業部
        總經理;2018年9月起任青島澳柯瑪控股集團有限公司副總經理。

于正奇  2011年12月至2017年12月任澳柯瑪股份有限公司家電事業部總經理;2014年5月至2017年9月兼任澳柯瑪股份有限公司總經理助理;2017
        年9月起任澳柯瑪股份有限公司副總經理;2017年12月起兼任澳柯瑪股份有限公司智能制造中心總經理、家用制冷事業部總經理。

劉金彬  2011年9月起任青島澳柯瑪商用電器有限公司執行董事、總經理;2017年9月起任澳柯瑪股份有限公司副總經理;2017年12月起兼任澳柯
        瑪股份有限公司商用電器事業部總經理。

鄭培偉  2011年1月至2015年9月任澳柯瑪股份有限公司生活電器事業部副總經理;2015年9月至2017年12月任澳柯瑪股份有限公司生活電器事
        業部總經理;2017年9月起任澳柯瑪股份有限公司副總經理;2017年12月起兼任澳柯瑪股份有限公司智能家居事業部總經理。

其它情況說明
□適用√不適用
(二)董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況
√適用□不適用

                                                                                                                          單位:萬股
                        年初持有限制性  報告期新授予限  限制性股票的                                  期末持有限制  報告期末市價
姓名        職務        股票數量      制性股票數量    授予價格      已解鎖股份      未解鎖股份    性股票數量      (元)

                                                            (元)

李  蔚  董事長                      0              64          2.32              0              64            64          3.37
張興起  副董事長                    0              57          2.32              0              57            57          3.37
張  斌  董事、總經理                0              57          2.32              0              57            57          3.37
王英峰  副總經理、董事              0              51          2.32              0              51            51          3.37
        會秘書

徐玉翠  董事、總會計師              0              51          2.32              0              51            51          3.37
        、財務負責人

于正奇  副總經理                    0              51          2.32              0              51            51          3.37
劉金彬  副總經理                    0              51          2.32              0              51            51          3.37
鄭培偉  副總經理                    0              51          2.32              0              51            51          3.37
合計          /                    0            433      /                    0            433          433      /

                                                                        38/149

二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況
(一)在股東單位任職情況
√適用□不適用

任職人員姓名                  股東單位名稱                  在股東單位擔任的職務        任期起始日期          任期終止日期
趙風雷          青島城投金融控股集團有限公司              副總經理                    2015年8月1日

(二)在其他單位任職情況
√適用□不適用

任職人員姓名                  其他單位名稱                  在其他單位擔任的職務        任期起始日期          任期終止日期
李  蔚          青島華通國有資本運營(集團)有限責任公司  董事                        2008年2月28日

李  蔚          青島企聯企業管理有限公司                  執行董事                    2015年3月26日

李  蔚          青島益佳投資發展集團有限公司              董事                        2015年11月2日

李  蔚          青島澳柯瑪控股集團有限公司                董事長                      2017年1月26日

李  蔚          青島盛益投資發展有限公司                  董事                        2017年4月28日

李  蔚          青島澳柯瑪智聯產業投資有限公司            董事長                      2018年1月2日

張興起          青島澳柯瑪控股集團有限公司                董事、總經理                2017年1月26日

張興起          青島高創澳海股權投資管理有限公司          董事                        2016年7月21日

張興起          青島澳柯瑪創新加速器有限公司              執行董事、總經理            2015年12月21日

張興起          青島澳柯瑪創新科技有限公司                董事長兼總經理              2017年6月20日

張興起          青島澳西智能科技有限公司                  董事長                      2017年6月30日

張興起          青島澳柯瑪專用車有限公司                  董事長兼總經理              2011年9月13日

張興起          青島澳柯瑪電動車有限公司                  董事長                      2015年8月26日

張  斌          青島澳柯瑪控股集團有限公司                董事                        2018年7月27日

張  斌          青島澳柯瑪控股集團有限公司                副總經理                    2018年9月21日

徐玉翠          青島澳柯瑪控股集團有限公司                副總經理                    2018年9月21日

徐玉翠          青島澳柯瑪金匯投資有限公司                執行董事、總經理            2018年8月9日

徐玉翠          青島澳柯瑪信誠商業保理有限公司            執行董事                    2018年8月9日

趙風雷          青島城投金控股權投資管理有限公司          總經理                      2015年8月1日

趙風雷          青島中資中程集團股份有限公司              董事                        2016年1月11日

                                                                        39/149


吳尚杰          常熟市天銀機電股份有限公司                獨立董事                    2015年8月26日

王愛華          山東科技大學                              教授                        2004年1月1日

王炬香          青島大學                                  教授                        2010年6月29日

李方林          青島市國資委                              市直企業監事會主席          2013年7月1日

李方林          青島西海岸發展集團                        監事會主席                  2014年8月1日

李方林          青島旅游集團公司                          監事會主席                  2015年12月15日

李方林          青島澳柯瑪控股集團有限公司                監事會主席                  2017年1月26日

黃衛東          青島澳柯瑪控股集團有限公司                黨委副書記、紀委書記、工會  2017年1月26日

                                                            主席、監事會副主席

黃衛東          青島澳柯瑪智聯產業投資有限公司            董事                        2018年1月2日

劉成虎          青島市國資委                              市直企業監事                2003年1月1日

劉成虎          青島澳柯瑪控股集團有限公司                監事                        2017年1月26日

寧文紅          青島華通國有資本運營(集團)有限責任公司  財務審計與融資管理部部長    2016年11月1日

寧文紅          青島造船廠有限公司                        監事                        2018年7月13日

寧文紅          青島華通金融控股有限責任公司              董事                        2018年5月11日

寧文紅          青島融資擔保中心有限公司                  董事                        2019年1月17日

寧文紅          青島食品股份有限公司                      監事                        2018年7月25日

寧文紅          青島揚帆船舶制造有限公司                  監事                        2018年7月11日

王英峰          青島東華澳擔保有限公司                    董事長                      2014年1月16日      2018年3月8日

王英峰          青島澳柯瑪控股集團有限公司                副總經理                    2018年9月21日

三、董事、監事、高級管理人員報酬情況
√適用□不適用
董事、監事、高級管理人員報酬  薪酬與考核委員會提出公司董事的薪酬計劃,報經董事會同意后,提交股東大會審議通過后方可實施;公司高級管理人
的決策程序                    員的薪酬分配方案須報董事會批準。

董事、監事、高級管理人員報酬  主要依據公司主要財務指標和經營目標完成情況、董事及高級管理人員分管工作范圍及主要職責情況、業績考評系統
確定依據                      中涉及指標的完成情況、業務創新能力和創利能力、行業內相關崗位的薪酬水平等。

董事、監事和高級管理人員報酬  在本公司或本公司控股子公司領取報酬的董事(不含獨立董事)、監事、高級管理人員的薪酬包括基本薪酬和績效薪
的實際支付情況                酬,其中基本薪酬按月發放,績效薪酬根據經營業績在經營年度結束后發放。報告期內,公司應付董事、監事和高級
                              管理人員報酬總額為527.2萬元。

報告期末全體董事、監事和高級  報告期末,公司董事、監事和高級管理人員在公司實際獲得報酬總額為527.2萬元。

                                                                        40/149

管理人員實際獲得的報酬合計
四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況
√適用□不適用

            姓名                          擔任的職務                        變動情形                        變動原因
馬克詮                          監事                            離任                            工作變動

寧文紅                          監事                            選舉                            增補

KIMSANGUK(金湘��)              副總經理                        離任                            辭職

五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明
□適用√不適用

                                                                        41/149

六、母公司和主要子公司的員工情況
(一)員工情況

母公司在職員工的數量                                                          3,089
主要子公司在職員工的數量                                                      3,367
在職員工的數量合計                                                            6,456
母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數                                      0
                                    專業構成

                  專業構成類別                              專業構成人數

                    生產人員                                                4,336
                    銷售人員                                                1,216
                    技術人員                                                  568
                    財務人員                                                  152
                    行政人員                                                  184
                      合計                                                  6,456
                                    教育程度

                  教育程度類別                              數量(人)

                    本科及以上                                                1,281
                      ???                                                 1,564
                高中、中專及以下                                            3,611
                      合計                                                  6,456
(二)薪酬政策
√適用□不適用

  公司實行差異化薪酬政策,針對中高層管理人員及關鍵技術人才實行薪酬領先策略,保持核心人才薪酬的外部競爭力;針對基層人員,實行薪酬跟隨策略,在保持人員穩定的基礎上有效控制企業成本。同時實行以績效為導向的激勵政策,將員工收益與個人業績、企業業績掛鉤,鞭策落后不前、鼓勵奮進有為;堅持利益分享的原則,與員工分享公司成功的收益。
(三)培訓計劃
√適用□不適用

  公司實行分層次、有步驟的全員培訓,高層傾向戰略與領導力培訓,中層管理人員傾向團隊建設及執行力培訓,普通管理人員傾向業務技能提高培訓,基層人員傾向崗位操作技能培訓。通過內外兼修的方式,提升員工知識、技能和態度等綜合素質水平,促進公司與員工共同發展,打造具有競爭力的學習文化和學習型組織。
(四)勞務外包情況
□適用√不適用
七、其他
□適用√不適用

                      第九節  公司治理

一、 公司治理相關情況說明
√適用□不適用


  報告期內,公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、中國證監會《上市公司治理準則》及上海證券交易所《股票上市規則》等有關法律法規、規定的要求,不斷完善法人治理結構,規范公司運作,加強內幕信息管理,強化信息披露,切實提高公司運營透明度,從形式和實質上全面提升公司治理水平。公司法人治理制度完善,已建立以股東大會、董事會、監事會及經營管理層為主體結構的決策、監督及經營管理機構。公司股東大會、董事會、監事會和經營管理層責權分明、各司其職、有效制衡、科學決策、協調運營,為公司持續、穩定、健康發展奠定了堅實的決策基礎。報告期內,公司的治理情況與國家有關法律法規及中國證監會、上海證券交易所相關規定的要求不存在差異。
公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異;如有重大差異,應當說明原因
□適用√不適用
二、 股東大會情況簡介

  會議屆次        召開日期      決議刊登的指定網站的查詢索引  決議刊登的披露日期
2018年第一次  2018年4月3日  詳見上海證券交易所網站  2018年4月4日

臨時股東大會                    (www.sse.com.cn)及中國證券報、

                                上海證券報、證券時報

2017年年度股  2018年5月18日  詳見上海證券交易所網站  2018年5月19日

東大會                          (www.sse.com.cn)及中國證券報、

                                上海證券報、證券時報

2018年第二次  2018年9月7日  詳見上海證券交易所網站  2018年9月8日

臨時股東大會                    (www.sse.com.cn)及中國證券報、

                                上海證券報、證券時報

股東大會情況說明
□適用√不適用
三、 董事履行職責情況
(一)董事參加董事會和股東大會的情況

                                    參加董事會情況                      參加股東
董事  是否                                                            大會情況
姓名  獨立  本年應參  親自出  以通訊  委托出  缺席  是否連續兩  出席股東
        董事  加董事會  席次數  方式參  席次數  次數  次未親自參  大會的次
                  次數            加次數                    加會議        數

李蔚    否            10      10        9      0      0  否                  3
張興起  否            10      10        9      0      0  否                  3
張斌    否            10      10        9      0      0  否                  3
徐玉翠  否            10      10        9      0      0  否                  3
謝彤陽  否            10      9        9      1      0  否                  3
趙風雷  否            10      9        9      1      0  否                  3
吳尚杰  是            10      10        9      0      0  否                  3
王愛華  是            10      10        9      0      0  否                  3
王炬香  是            10      10        9      0      0  否                  3
連續兩次未親自出席董事會會議的說明
□適用√不適用

年內召開董事會會議次數                    10

其中:現場會議次數                        1


通訊方式召開會議次數                      9

現場結合通訊方式召開會議次數              0

(二)獨立董事對公司有關事項提出異議的情況
□適用√不適用
(三)其他
□適用√不適用
四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議,存在異議事項的,
    應當披露具體情況
√適用□不適用

  報告期內,公司董事會審計委員會共召開了三次會議,審閱公司各期財務報告,并同意將其提交公司董事會進行審議。同時,就2017年度審計事項,審計委員會還與公司獨立董事、管理層及年審會計師進行了事前、事中及事后三次溝通:事前溝通會上,審計委員會審閱了公司初始會計報表,認為其能夠真實反映公司2017年度財務狀況及經營成果,并就做好該年度審計工作提出了具體要求。事中溝通會上,就尚需公司落實、完成的有關事項,審計委員會指出公司應積極協助完成,并指出年審機構應按審計計劃及時出具審計報告;事后溝通會上,審計委員會審閱了公司2017年度財務報告及內部控制評價報告,同意將其提交公司董事會進行審議,并建議繼續聘任中興華會計師事務所(特殊普通合伙)為公司2018年度財務報告及內控審計機構。

  報告期內,公司董事會薪酬與考核委員會共召開二次會議,審議公司2018年限制性股票激勵計劃草案及相關調整、授予等事項。薪酬與考核委員會認為:該草案符合公司實際情況,有助于推動公司實現產品及產業升級,符合公司“互聯網+全冷鏈”發展戰略需要;公司已達到授予條件;同意將該等事項提交公司董事會進行審議。

  報告期內,除上述以外,公司董事會下設的各專門委員會未提出其他重要意見或建議。
五、 監事會發現公司存在風險的說明
□適用√不適用
六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能
    保持自主經營能力的情況說明
□適用√不適用
存在同業競爭的,公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃
□適用√不適用
七、 報告期內對高級管理人員的考評機制,以及激勵機制的建立、實施情況
√適用□不適用

  公司在全面預算管理的基礎上,實行以績效為導向的目標激勵機制和紅黃牌制度,對高級管理人員進行經營業績考評和激勵。報告期內,以崗位職責和分管工作為基礎,以公司戰略方向和目標為依據,設定能夠全面體現高級管理人員關鍵業績成果的指標進行考評,并依據考評結果兌現激勵;報告期內,公司高級管理人員薪酬的發放符合上述績效考評及薪酬管理制度的規定,并嚴格按照考評結果發放。此外,報告期內公司啟動并實施了2018年限制性股票激勵計劃,全部高級管理人員均為激勵對象,進一步健全了公司高級管理人員中長期激勵機制。
八、 是否披露內部控制自我評價報告
√適用□不適用
詳見上海證券交易所網站。

報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明
□適用√不適用
九、 內部控制審計報告的相關情況說明
□適用√不適用
是否披露內部控制審計報告:是
十、 其他
□適用√不適用

                  第十節  公司債券相關情況
□適用√不適用


                                        2018年年度報告

                      第十一節財務報告

一、 審計報告
√適用□不適用

                      審  計  報  告

                            中興華審字(2019)030174號

澳柯瑪股份有限公司全體股東:

    一、審計意見

  我們審計了澳柯瑪股份有限公司(以下簡稱“澳柯瑪公司”)財務報表,包括2018年12月31日的合并及母公司資產負債表,2018年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。

  我們認為,后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制,公允反映了澳柯瑪公司2018年12月31日合并及母公司的財務狀況以及2018年度合并及母公司的經營成果和現金流量。

    二、形成審計意見的基礎

  我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則,我們獨立于澳柯瑪公司,并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。

    三、關鍵審計事項

  關鍵審計事項是我們根據職業判斷,認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成意見為背景,我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。

  (一)應收賬款壞賬準備

  1、事項描述

  如財務報表附注六、3(2)所述,澳柯瑪公司本期末應收賬款賬面余額12.14億元,比期初10.00億元增加2.14億元,增長21.43%;期末公司已累計計提壞賬準備6.07億元,比期初5.83億元增加0.24億元,增長4.21%。由于應收賬款可收回性的確定需要管理層獲取客觀證據,并在評估應收賬款的可回收金額方面涉及管理層運用重大會計估計和判斷,并且管理層的估計和假設具有不確定性,基于應收賬款壞賬準備的計提對于財務報表具有重要性,因此,我們將應收賬款的可收回性認定為關鍵審計事項。

  2、審計應對

    我們通過如下審計程序來評估應收賬款壞賬準備的充足性和準確性:

    (1)對澳柯瑪公司信用政策及應收賬款管理相關內部控制進行了解和評價,并在了解的基礎上對內控的關鍵控制點進行控制測試;


                                        2018年年度報告

    (2)了解管理層評估應收賬款壞賬準備時的判斷及估計因素,并考慮是否存在對應收賬款可回收性產生重大影響的情況;

    (3)對重要應收賬款執行獨立函證程序,并對未回函的應收賬款執行替代測試;

    (4)測試應收賬款賬齡的準確性,并按照壞賬政策重新計算壞賬計提金額是否準確;

    (5)對資產負債表日后回款進行測試。

  (二)銷售收入確認

  1、事項描述

  如財務報表附注六、32所述:澳柯瑪本期收入56.45億元,比上期46.61億元增加9.84億元,增長21.09%。公司銷售商品時,當商品所有權上的主要風險和報酬已轉移給購貨方,澳柯瑪公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權,與交易相關的經濟利益很可能流入企業,并且與銷售該商品相關的收入和成本能夠可靠地計量時,確認營業收入的實現。公司的收入確認時點是:將產品交付客戶驗收并取得收款權利時確認收入。在該種收入確認政策下,可能存在由于客戶驗收時點的不確定性導致澳柯瑪公司提前或者延后確認收入的重大錯報風險。因此,我們將澳柯瑪公司的收入確認認定為關鍵審計事項。

  2、審計應對

    我們通過實施如下審計程序來評估公司收入確認是否符合會計準則及公司政策:

    (1)了解和評價公司銷售與收款業務流程及內部控制制度,對相關的關鍵內部控制運行的有效性進行了測試;

    (2)對報告期內公司的主要客戶執行函證程序,詢證公司與客戶本期的交易金額及往來賬項;

    (3)對本期收入和成本執行分析程序,判斷澳柯瑪公司毛利的合理性;

    (4)對收入執行細節測試,抽取主要客戶的銷售合同、銷售訂單、出庫單以及發票等進行檢查,以證實收入確認的真實性、準確性;

    (5)對收入執行截止測試,以確定銷售是否存在跨期現象。

    四、其他信息

  澳柯瑪公司管理層(以下簡稱管理層)對其他信息負責。其他信息包括澳柯瑪公司2018年度報告中涵蓋的信息,但不包括財務報表和我們的審計報告。

  我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息,我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。

  結合我們對財務報表的審計,我們的責任是閱讀其他信息,在此過程中,考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

  基于我們已執行的工作,如果我們確定其他信息存在重大錯報,我們應當報告該事實。在這方面,我們無任何事項需要報告。

    五、管理層和治理層對財務報表的責任

  管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表,使其實現公允反映,并設計、執行和維護必要的內部控制,以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。

  在編制財務報表時,管理層負責評估澳柯瑪公司的持續經營能力,披露與持續經營相關的事項(如適用),并運用持續經營假設,除非管理層計劃清算澳柯瑪公司、終止運營或別無其他現實的選擇。


                                        2018年年度報告

  治理層負責監督澳柯瑪公司的財務報告過程。

    六、注冊會計師對財務報表審計的責任

  我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證,并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證,但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由舞弊或錯誤導致,如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策,則通常認為錯報是重大的。

  在按照審計準則執行審計的過程中,我們運用了職業判斷,保持了職業懷疑。同時,我們也執行以下工作:

  (1)識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險,設計和實施審計程序以應對這些風險,并獲取充分、適當的審計證據,作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上,未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。

  (2)了解與審計相關的內部控制,以設計恰當的審計程序。

  (3)評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

  (4)對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時,根據獲取的審計證據,就可能導致對澳柯瑪公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性,審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露;如果披露不充分,我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而,未來的事項或情況可能導致澳柯瑪公司不能持續經營。

  (5)評價財務報表的總體列報、結構和內容(包括披露),并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。

  (6)就澳柯瑪公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據,以對財務報表發表意見。我們負責指導、監督和執行集團審計。我們對審計意見承擔全部責任。

  我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通,包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。

  我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明,并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項,以及相關的防范措施(如適用)。

  從與治理層溝通過的事項中,我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要,因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項,除非法律法規禁止公開披露這些事項,或在極少數情形下,如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處,我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

中興華會計師事務所(特殊普通合伙)                中國注冊會計師:李江山

          中國?北京                            中國注冊會計師:王洪德

                                                      2019年4月26日


                                        2018年年度報告

二、 財務報表

                                  合并資產負債表

                                2018年12月31日

編制單位:澳柯瑪股份有限公司

                                                              單位:元幣種:人民幣
            項目                    附注          期末余額          期初余額

流動資產:

貨幣資金                                        933,365,462.34  1,234,896,851.14
結算備付金
拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當                                      190,318,560.46
期損益的金融資產
衍生金融資產

應收票據及應收賬款                              940,068,758.00    698,466,644.97
其中:應收票據                                  333,136,207.10    281,253,544.27
      應收賬款                                  606,932,550.90    417,213,100.70
預付款項                                        199,708,276.24    172,299,747.61
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金

其他應收款                                      103,379,426.61    91,310,822.26
其中:應收利息                                    8,395,103.45      3,624,223.07
      應收股利

買入返售金融資產

存貨                                            845,262,074.38    779,543,143.52
持有待售資產
一年內到期的非流動資產

其他流動資產                                      78,786,044.34    81,518,120.79
  流動資產合計                                3,100,570,041.91  3,248,353,890.75
非流動資產:
發放貸款和墊款
可供出售金融資產
持有至到期投資

長期應收款                                        2,353,653.32        320,775.36
長期股權投資                                    268,579,349.47    175,684,662.08
投資性房地產                                      6,544,825.38      7,010,441.46
固定資產                                        568,126,824.85    588,653,137.25
在建工程                                        506,498,829.44    223,003,057.89
生產性生物資產
油氣資產

無形資產                                        534,961,964.80    551,219,001.89
開發支出
商譽

長期待攤費用                                      64,038,864.30    55,504,801.44
遞延所得稅資產                                    61,151,741.76    48,422,640.44
其他非流動資產                                    2,064,920.13

  非流動資產合計                              2,014,320,973.45  1,649,818,517.81
    資產總計                                  5,114,891,015.36  4,898,172,408.56
流動負債:


                                        2018年年度報告

短期借款                                        300,120,683.61    509,839,245.92
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債
衍生金融負債

應付票據及應付賬款                            1,801,671,499.34  1,332,246,043.36
預收款項                                        193,741,519.57    263,927,803.23
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金

應付職工薪酬                                      46,967,534.33    43,972,588.54
應交稅費                                          41,784,024.36    31,839,528.99
其他應付款                                      240,876,466.53    225,409,971.10
其中:應付利息                                      257,097.22      1,308,456.81
      應付股利                                        84,000.00        84,000.00
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
持有待售負債

一年內到期的非流動負債                            10,302,698.22    214,745,098.23
其他流動負債

  流動負債合計                                2,635,464,425.96  2,621,980,279.37
非流動負債:

長期借款                                        319,500,000.00    230,000,000.00
應付債券
其中:優先股

      永續債

長期應付款                                        53,254,865.04

長期應付職工薪酬

預計負債                                                              323,488.52
遞延收益                                          83,832,817.86    94,789,176.12
遞延所得稅負債                                    7,593,774.52

其他非流動負債

  非流動負債合計                                464,181,457.42    325,112,664.64
    負債合計                                  3,099,645,883.38  2,947,092,944.01
所有者權益(或股東權益):

實收資本(或股本)                              799,183,269.00    776,753,269.00
其他權益工具
其中:優先股

      永續債

資本公積                                      1,164,844,068.52  1,134,038,706.52
減:庫存股                                        52,037,600.00

其他綜合收益
專項儲備

盈余公積                                          79,858,973.74    76,483,614.34
一般風險準備

未分配利潤                                      -149,041,886.88  -192,264,802.72

                                        2018年年度報告

歸屬于母公司所有者權益合計                    1,842,806,824.38  1,795,010,787.14
少數股東權益                                    172,438,307.60    156,068,677.41
  所有者權益(或股東權益)合計                2,015,245,131.98  1,951,079,464.55
    負債和所有者權益(或股東權                5,114,891,015.36  4,898,172,408.56
益)總計

法定代表人:李蔚    主管會計工作負責人:張斌    會計機構負責人、總會計師:徐玉翠
                                母公司資產負債表

                                2018年12月31日

編制單位:澳柯瑪股份有限公司

                                                              單位:元幣種:人民幣
          項目                  附注          期末余額            期初余額

流動資產:

貨幣資金                                      654,288,987.54      813,518,959.11
以公允價值計量且其變動計                                          190,318,560.46
入當期損益的金融資產
衍生金融資產

應收票據及應收賬款                          1,354,181,711.66    1,066,165,078.21
其中:應收票據                                240,454,249.75      159,646,034.12
      應收賬款                              1,113,727,461.91      906,519,044.09
預付款項                                        43,426,403.66      38,161,985.25
其他應收款                                    295,108,043.38      208,474,996.44
其中:應收利息                                  8,395,103.45        3,624,223.07
      應收股利

存貨                                          321,431,521.22      266,510,175.84
持有待售資產
一年內到期的非流動資產

其他流動資產                                    5,859,305.80        7,776,659.30
  流動資產合計                              2,674,295,973.26    2,590,926,414.61
非流動資產:
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款

長期股權投資                                  920,819,711.74      914,003,518.43
投資性房地產

固定資產                                      347,393,611.23      356,608,622.78
在建工程                                        11,580,094.11          111,417.51
生產性生物資產
油氣資產

無形資產                                      425,417,432.08      430,999,755.10
開發支出
商譽

長期待攤費用                                    55,861,558.30      46,588,858.93
遞延所得稅資產                                  10,480,781.88        3,915,566.30
其他非流動資產                                  2,043,949.26

  非流動資產合計                            1,773,597,138.60    1,752,227,739.05
    資產總計                                4,447,893,111.86    4,343,154,153.66
流動負債:


                                        2018年年度報告

短期借款                                      300,000,000.00      494,447,580.00
以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融負債
衍生金融負債

應付票據及應付賬款                          1,314,671,756.13      881,895,356.86
預收款項                                      153,796,999.71      162,198,667.77
應付職工薪酬                                    21,711,271.04      21,717,817.34
應交稅費                                        11,143,714.17        8,530,105.90
其他應付款                                    116,085,134.98      98,627,799.25
其中:應付利息                                    621,782.15        1,308,456.81
      應付股利                                      84,000.00          84,000.00
持有待售負債

一年內到期的非流動負債                          10,302,698.22      214,745,098.23
其他流動負債

  流動負債合計                              1,927,711,574.25    1,882,162,425.35
非流動負債:

長期借款                                        20,000,000.00      30,000,000.00
應付債券
其中:優先股

      永續債

長期應付款                                      53,254,865.04

長期應付職工薪酬
預計負債

遞延收益                                        47,815,541.23      52,578,832.35
遞延所得稅負債                                  7,593,774.52

其他非流動負債

  非流動負債合計                              128,664,180.79      82,578,832.35
    負債合計                                2,056,375,755.04    1,964,741,257.70
所有者權益(或股東權益):

實收資本(或股本)                            799,183,269.00      776,753,269.00
其他權益工具
其中:優先股

      永續債

資本公積                                    1,146,124,427.63    1,115,319,065.63
減:庫存股                                      52,037,600.00

其他綜合收益
專項儲備

盈余公積                                        79,345,048.63      75,824,118.93
未分配利潤                                    418,902,211.56      410,516,442.40
  所有者權益(或股東權益)                  2,391,517,356.82    2,378,412,895.96
合計

    負債和所有者權益(或股                  4,447,893,111.86    4,343,154,153.66
東權益)總計

法定代表人:李蔚    主管會計工作負責人:張斌    會計機構負責人、總會計師:徐玉翠

                                        2018年年度報告

                                    合并利潤表

                                  2018年1―12月

                                                              單位:元幣種:人民幣
            項目                  附注        本期發生額        上期發生額

一、營業總收入                                  5,645,158,338.66  4,661,967,639.03
其中:營業收入                                  5,645,158,338.66  4,661,967,639.03
    利息收入

    已賺保費

    手續費及傭金收入

二、營業總成本                                  5,583,359,114.18  4,645,157,986.51
其中:營業成本                                  4,519,365,937.91  3,720,950,222.32
    利息支出

    手續費及傭金支出

    退保金

    賠付支出凈額

    提取保險合同準備金凈額

    保單紅利支出

    分保費用

    稅金及附加                                  59,800,286.79      50,029,414.26
    銷售費用                                    704,721,668.32    599,664,404.49
    管理費用                                    146,339,740.61    128,863,525.82
    研發費用                                    112,227,179.10    109,304,787.63
    財務費用                                      6,817,303.75      19,640,021.99
    其中:利息費用                              25,870,472.02      22,940,657.72
          利息收入                              18,359,467.03      16,061,579.26
    資產減值損失                                34,086,997.70      16,705,610.00
加:其他收益                                    24,994,547.83      17,449,224.92
    投資收益(損失以“-”號填                    7,114,823.41      18,829,468.66
列)

    其中:對聯營企業和合營企業                    -3,943,527.11      1,833,887.06
的投資收益

    公允價值變動收益(損失以                      -318,560.46        318,560.46
“-”號填列)

    資產處置收益(損失以“-”                        9,218.76        820,614.51
號填列)

    匯兌收益(損失以“-”號填
列)

三、營業利潤(虧損以“-”號填列)                  93,599,254.02      54,227,521.07
加:營業外收入                                    7,444,106.64      5,719,460.24
減:營業外支出                                    1,283,287.19      2,782,291.78
四、利潤總額(虧損總額以“-”號                    99,760,073.47      57,164,689.53
填列)

減:所得稅費用                                  24,769,569.97      25,375,473.73
五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)                  74,990,503.50      31,789,215.80
(一)按經營持續性分類

  1.持續經營凈利潤(凈虧損以                    74,990,503.50      31,789,215.80
“-”號填列)

  2.終止經營凈利潤(凈虧損以
“-”號填列)


                                        2018年年度報告

  (二)按所有權歸屬分類

    1.歸屬于母公司股東的凈利潤                    69,900,873.31      32,690,185.99
    2.少數股東損益                                  5,089,630.19        -900,970.19
六、其他綜合收益的稅后凈額

  歸屬母公司所有者的其他綜合收
益的稅后凈額

    (一)不能重分類進損益的其他
綜合收益

      1.重新計量設定受益計劃變

動額

      2.權益法下不能轉損益的其

他綜合收益

    (二)將重分類進損益的其他綜
合收益

      1.權益法下可轉損益的其他

綜合收益

      2.可供出售金融資產公允價

值變動損益

      3.持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

      4.現金流量套期損益的有效

部分

      5.外幣財務報表折算差額

      6.其他

  歸屬于少數股東的其他綜合收益
的稅后凈額

七、綜合收益總額                                  74,990,503.50      31,789,215.80
  歸屬于母公司所有者的綜合收益                    69,900,873.31      32,690,185.99
總額

  歸屬于少數股東的綜合收益總額                      5,089,630.19        -900,970.19
八、每股收益:

  (一)基本每股收益(元/股)                                0.09              0.04
  (二)稀釋每股收益(元/股)                                0.09              0.04
法定代表人:李蔚    主管會計工作負責人:張斌    會計機構負責人、總會計師:徐玉翠
                                    母公司利潤表

                                  2018年1―12月

                                                              單位:元幣種:人民幣
            項目                  附注        本期發生額        上期發生額

一、營業收入                                    2,499,736,844.16  2,056,138,047.69
  減:營業成本                                  2,199,303,496.78  1,838,569,481.92
      稅金及附加                                  34,123,752.19      25,453,035.19
      銷售費用                                    83,958,444.26      72,798,858.75
      管理費用                                    69,002,412.33      62,105,604.73
      研發費用                                    80,155,850.61      77,229,835.46
      財務費用                                    12,317,526.83      10,477,721.85
      其中:利息費用                              25,500,302.43      23,596,015.96
            利息收入                              15,119,857.38      12,880,275.55

                                          2018年年度報告

      資產減值損失                                  1,558,571.37        -162,782.02
  加:其他收益                                    11,813,291.12      5,811,791.12
      投資收益(損失以“-”號填                    2,360,233.42      64,523,404.04
列)

      其中:對聯營企業和合營企業                    -3,890,346.53      1,833,887.06
的投資收益

      公允價值變動收益(損失以                      -318,560.46        318,560.46
“-”號填列)

      資產處置收益(損失以“-”                      164,587.29          63,879.68
號填列)

二、營業利潤(虧損以“-”號填列)                  33,336,341.16      40,383,927.11
  加:營業外收入                                    1,679,836.72      2,392,885.98
  減:營業外支出                                      230,494.68        415,325.63
三、利潤總額(虧損總額以“-”號                    34,785,683.20      42,361,487.46
填列)

    減:所得稅費用                                  1,032,089.24        926,307.53
四、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)                  33,753,593.96      41,435,179.93
    (一)持續經營凈利潤(凈虧損                    33,753,593.96      41,435,179.93
以“-”號填列)

    (二)終止經營凈利潤(凈虧損
以“-”號填列)
五、其他綜合收益的稅后凈額

  (一)不能重分類進損益的其他綜
合收益

    1.重新計量設定受益計劃變動
額

    2.權益法下不能轉損益的其他
綜合收益

  (二)將重分類進損益的其他綜合
收益

    1.權益法下可轉損益的其他綜
合收益

    2.可供出售金融資產公允價值
變動損益

    3.持有至到期投資重分類為可
供出售金融資產損益

    4.現金流量套期損益的有效部
分

    5.外幣財務報表折算差額

    6.其他

六、綜合收益總額                                  33,753,593.96      41,435,179.93
七、每股收益:

    (一)基本每股收益(元/股)

    (二)稀釋每股收益(元/股)

法定代表人:李蔚    主管會計工作負責人:張斌    會計機構負責人、總會計師:徐玉翠

                                        2018年年度報告

                                  合并現金流量表

                                  2018年1―12月

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                  附注          本期發生額          上期發生額

一、經營活動產生的現金流量:

銷售商品、提供勞務收到的現                  5,743,754,656.38    5,248,663,339.89
金
客戶存款和同業存放款項凈
增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈
增加額
收到原保險合同保費取得的
現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變
動計入當期損益的金融資產凈
增加額
收取利息、手續費及傭金的現
金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額

收到的稅費返還                                116,151,068.80      89,253,583.90
收到其他與經營活動有關的                      195,134,931.78      73,178,516.37
現金

  經營活動現金流入小計                      6,055,040,656.96    5,411,095,440.16
購買商品、接受勞務支付的現                  4,415,774,048.98    4,163,647,522.88
金
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈
增加額
支付原保險合同賠付款項的
現金
支付利息、手續費及傭金的現
金
支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付                      553,068,954.53      478,270,466.71
的現金

支付的各項稅費                                248,077,332.78      185,561,282.68
支付其他與經營活動有關的                      619,779,411.29      499,889,540.70
現金

  經營活動現金流出小計                      5,836,699,747.58    5,327,368,812.97
    經營活動產生的現金流                      218,340,909.38      83,726,627.19
量凈額
二、投資活動產生的現金流量:

收回投資收到的現金                          3,025,700,000.00    1,100,086,059.40
取得投資收益收到的現金                          3,592,415.15        2,022,330.63
處置固定資產、無形資產和其                          60,551.15        2,801,310.97

                                        2018年年度報告

他長期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位
收到的現金凈額

收到其他與投資活動有關的                                            20,741,369.87
現金

  投資活動現金流入小計                      3,029,352,966.30    1,125,651,070.87
購建固定資產、無形資產和其                    319,837,593.13      293,718,918.02
他長期資產支付的現金

投資支付的現金                              2,899,278,644.00    1,270,099,300.00
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位
支付的現金凈額

支付其他與投資活動有關的                        6,553,447.98      20,000,000.00
現金

  投資活動現金流出小計                      3,225,669,685.11    1,583,818,218.02
    投資活動產生的現金流                      -196,316,718.81    -458,167,147.15
量凈額
三、籌資活動產生的現金流量:

吸收投資收到的現金                              63,317,600.00      54,000,000.00
其中:子公司吸收少數股東投                      11,280,000.00      54,000,000.00
資收到的現金

取得借款收到的現金                            809,490,529.57      780,854,403.07
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的
現金

  籌資活動現金流入小計                        872,808,129.57      834,854,403.07
償還債務支付的現金                          1,130,433,381.88      255,324,175.19
分配股利、利潤或償付利息支                      64,007,995.54      36,435,643.87
付的現金
其中:子公司支付給少數股東
的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的                        5,000,000.00      225,000,000.00
現金

  籌資活動現金流出小計                      1,199,441,377.42      516,759,819.06
    籌資活動產生的現金流                      -326,633,247.85      318,094,584.01
量凈額

四、匯率變動對現金及現金等價                      3,077,668.48      -3,104,047.96
物的影響

五、現金及現金等價物凈增加額                    -301,531,388.80      -59,449,983.91
加:期初現金及現金等價物余                  1,234,896,851.14    1,294,346,835.05
額

六、期末現金及現金等價物余額                    933,365,462.34    1,234,896,851.14
法定代表人:李蔚    主管會計工作負責人:張斌    會計機構負責人、總會計師:徐玉翠

                                        2018年年度報告

                                母公司現金流量表

                                  2018年1―12月

                                                              單位:元幣種:人民幣
          項目                  附注          本期發生額          上期發生額

一、經營活動產生的現金流量:

銷售商品、提供勞務收到的現                  2,595,865,695.24    2,291,340,973.85
金

收到的稅費返還                                  4,216,612.74

收到其他與經營活動有關的                      133,572,713.44      116,513,558.42
現金

  經營活動現金流入小計                      2,733,655,021.42    2,407,854,532.27
購買商品、接受勞務支付的現                    594,182,410.81    1,023,233,966.76
金

支付給職工以及為職工支付                      300,459,463.66      251,431,519.59
的現金

支付的各項稅費                                  97,931,205.90      52,419,831.60
支付其他與經營活動有關的                    1,607,237,056.01    1,038,051,253.87
現金

  經營活動現金流出小計                      2,599,810,136.38    2,365,136,571.82
經營活動產生的現金流量凈                      133,844,885.04      42,717,960.45
額
二、投資活動產生的現金流量:

收回投資收到的現金                          2,865,700,000.00      869,086,059.40
取得投資收益收到的現金                          2,262,511.04      47,716,266.01
處置固定資產、無形資產和其                          31,345.10          710,936.00
他長期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位
收到的現金凈額

收到其他與投資活動有關的                                            20,741,369.87
現金

  投資活動現金流入小計                      2,867,993,856.14      938,254,631.28
購建固定資產、無形資產和其                    100,100,844.72      91,098,829.90
他長期資產支付的現金

投資支付的現金                              2,685,740,244.00    1,219,685,120.99
取得子公司及其他營業單位
支付的現金凈額

支付其他與投資活動有關的                                            20,000,000.00
現金

  投資活動現金流出小計                      2,785,841,088.72    1,330,783,950.89
    投資活動產生的現金流                        82,152,767.42    -392,529,319.61
量凈額
三、籌資活動產生的現金流量:

吸收投資收到的現金                              52,037,600.00

取得借款收到的現金                            684,900,000.00      559,447,580.00
發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的                        30,000,000.00

現金

  籌資活動現金流入小計                        766,937,600.00      559,447,580.00
償還債務支付的現金                          1,088,422,470.00      250,000,000.00

                                        2018年年度報告

分配股利、利潤或償付利息支                      48,744,657.30      33,358,274.56
付的現金

支付其他與籌資活動有關的                        5,000,000.00      225,000,000.00
現金

  籌資活動現金流出小計                      1,142,167,127.30      508,358,274.56
    籌資活動產生的現金流                      -375,229,527.30      51,089,305.44
量凈額

四、匯率變動對現金及現金等價                          1,903.27          -2,351.26
物的影響

五、現金及現金等價物凈增加額                    -159,229,971.57    -298,724,404.98
加:期初現金及現金等價物余                    813,518,959.11    1,112,243,364.09
額

六、期末現金及現金等價物余額                    654,288,987.54      813,518,959.11
法定代表人:李蔚    主管會計工作負責人:張斌    會計機構負責人、總會計師:徐玉翠

                                                                    2018年年度報告

                                                      合并所有者權益變動表

                                                          2018年1―12月

                                                                                                              單位:元幣種:人民幣
                                                                                          本期

                                                      歸屬于母公司所有者權益

                              其他權益                                    其                    一

  項目                        工具                                      他專                般                    少數股東權益    所有者權益合計
                  股本      優永        資本公積        減:庫存股  綜項    盈余公積    風    未分配利潤

                              先續其                                  合儲                險

                              股債他                                  收備                準

                                                                          益                    備

一、上年期末  776,753,269.00            1,134,038,706.52                        76,483,614.34      -192,264,802.72  156,068,677.41  1,951,079,464.55
余額
加:會計政策
變更

    前期差
錯更正

    同一控
制下企業合
并

    其他

二、本年期初  776,753,269.00            1,134,038,706.52                        76,483,614.34      -192,264,802.72  156,068,677.41  1,951,079,464.55
余額

三、本期增減  22,430,000.00                30,805,362.00  52,037,600.00          3,375,359.40        43,222,915.84  16,369,630.19    64,165,667.43
變動金額(減
少以“-”
號填列)

(一)綜合收                                                                                            69,900,873.31    5,089,630.19    74,990,503.50
益總額

(二)所有者  22,430,000.00                30,805,362.00  52,037,600.00                                                11,280,000.00    12,477,762.00
投入和減少
資本

1.所有者投    22,430,000.00                29,607,600.00                                                                11,280,000.00    63,317,600.00
入的普通股

                                                                        60/149


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2.其他權益
工具持有者
投入資本

3.股份支付                                  1,197,762.00  52,037,600.00                                                                  -50,839,838.00
計入所有者
權益的金額
4.其他

(三)利潤分                                                                        3,375,359.40      -26,677,957.47                    -23,302,598.07
配

1.提取盈余                                                                        3,375,359.40        -3,375,359.40

公積
2.提取一般
風險準備

3.對所有者                                                                                            -23,302,598.07                    -23,302,598.07
(或股東)的
分配
4.其他
(四)所有者
權益內部結
轉
1.資本公積
轉增資本(或
股本)
2.盈余公積
轉增資本(或
股本)
3.盈余公積
彌補虧損
4.設定受益
計劃變動額
結轉留存收
益
5.其他
(五)專項儲
備
1.本期提取
2.本期使用

                                                                        61/149


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(六)其他

四、本期期末  799,183,269.00            1,164,844,068.52  52,037,600.00          79,858,973.74      -149,041,886.88  172,438,307.60  2,015,245,131.98
余額

                                                                                              上期

                                                          歸屬于母公司所有者權益

                                        其他權益                    減  其                      一

        項目                              工具                      :  他  專                  般                    少數股東權益    所有者權益合計
                            股本      優永          資本公積      庫  綜  項    盈余公積    風    未分配利潤

                                      先續  其                    存  合  儲                  險

                                      股債  他                    股  收  備                  準

                                                                          益                      備

一、上年期末余額      776,753,269.00              1,134,038,706.52              72,340,096.35      -220,811,470.72  102,969,647.60  1,865,290,248.75
加:會計政策變更

    前期差錯更正

    同一控制下企業合
并

    其他

二、本年期初余額      776,753,269.00              1,134,038,706.52              72,340,096.35      -220,811,470.72  102,969,647.60  1,865,290,248.75
三、本期增減變動金額                                                                4,143,517.99        28,546,668.00  53,099,029.81    85,789,215.80
(減少以“-”號填
列)

(一)綜合收益總額                                                                                      32,690,185.99    -900,970.19    31,789,215.80
(二)所有者投入和減                                                                                                      54,000,000.00    54,000,000.00
少資本

1.所有者投入的普通股                                                                                                      54,000,000.00    54,000,000.00
2.其他權益工具持有者
投入資本
3.股份支付計入所有者
權益的金額
4.其他

(三)利潤分配                                                                      4,143,517.99        -4,143,517.99

1.提取盈余公積                                                                    4,143,517.99        -4,143,517.99

2.提取一般風險準備

                                                                        62/149


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3.對所有者(或股東)
的分配
4.其他
(四)所有者權益內部
結轉
1.資本公積轉增資本
(或股本)
2.盈余公積轉增資本
(或股本)
3.盈余公積彌補虧損
4.設定受益計劃變動額
結轉留存收益
5.其他
(五)專項儲備
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他

四、本期期末余額      776,753,269.00              1,134,038,706.52              76,483,614.34      -192,264,802.72  156,068,677.41  1,951,079,464.55
法定代表人:李蔚                              主管會計工作負責人:張斌                            會計機構負責人、總會計師:徐玉翠
                                                      母公司所有者權益變動表

                                                          2018年1―12月

                                                                                                              單位:元幣種:人民幣
                                                                                          本期

                                                  其他權益                                    其

                                                    工具                                      他  專

            項目                    股本      優  永        資本公積      減:庫存股  綜  項    盈余公積      未分配利潤    所有者權益合計
                                                先  續  其                                  合  儲

                                                股  債  他                                  收  備

                                                                                              益

一、上年期末余額                776,753,269.00              1,115,319,065.63                            75,824,118.93  410,516,442.40  2,378,412,895.96
加:會計政策變更

    前期差錯更正

    其他

                                                                        63/149


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二、本年期初余額                776,753,269.00              1,115,319,065.63                            75,824,118.93  410,516,442.40  2,378,412,895.96
三、本期增減變動金額(減少以    22,430,000.00                30,805,362.00  52,037,600.00            3,520,929.70    8,385,769.16    13,104,460.86
“-”號填列)

(一)綜合收益總額                                                                                                      33,753,593.96    33,753,593.96
(二)所有者投入和減少資本      22,430,000.00                30,805,362.00  52,037,600.00                                                1,197,762.00
1.所有者投入的普通股            22,430,000.00                29,607,600.00                                                              52,037,600.00
2.其他權益工具持有者投入資本

3.股份支付計入所有者權益的金                                    1,197,762.00  52,037,600.00                                              -50,839,838.00
額
4.其他

(三)利潤分配                                                                                            3,520,929.70  -25,367,824.80    -21,846,895.10
1.提取盈余公積                                                                                          3,375,359.40  -3,375,359.40

2.對所有者(或股東)的分配                                                                                            -23,302,598.07    -23,302,598.07
3.其他                                                                                                    145,570.30    1,310,132.67      1,455,702.97
(四)所有者權益內部結轉
1.資本公積轉增資本(或股本)
2.盈余公積轉增資本(或股本)
3.盈余公積彌補虧損
4.設定受益計劃變動額結轉留存
收益
5.其他
(五)專項儲備
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他

四、本期期末余額                799,183,269.00              1,146,124,427.63  52,037,600.00            79,345,048.63  418,902,211.56  2,391,517,356.82
                                                                                            上期

                                                      其他權益工具                    減        專

              項目                                  優  永                          :  其他  項

                                          股本        先  續  其      資本公積      庫  綜合  儲    盈余公積      未分配利潤    所有者權益合計
                                                      股  債  他                    存  收益  備

                                                                                        股

一、上年期末余額                    776,753,269.00                1,115,319,065.63                  71,680,600.94  373,224,780.46  2,336,977,716.03
加:會計政策變更

                                                                        64/149


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    前期差錯更正

    其他

二、本年期初余額                    776,753,269.00                1,115,319,065.63                  71,680,600.94  373,224,780.46  2,336,977,716.03
三、本期增減變動金額(減少以“-”                                                                      4,143,517.99  37,291,661.94    41,435,179.93
號填列)

(一)綜合收益總額                                                                                                      41,435,179.93    41,435,179.93
(二)所有者投入和減少資本
1.所有者投入的普通股
2.其他權益工具持有者投入資本
3.股份支付計入所有者權益的金額
4.其他

(三)利潤分配                                                                                          4,143,517.99  -4,143,517.99

1.提取盈余公積                                                                                          4,143,517.99  -4,143,517.99

2.對所有者(或股東)的分配
3.其他
(四)所有者權益內部結轉
1.資本公積轉增資本(或股本)
2.盈余公積轉增資本(或股本)
3.盈余公積彌補虧損
4.設定受益計劃變動額結轉留存收益
5.其他
(五)專項儲備
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他

四、本期期末余額                    776,753,269.00                1,115,319,065.63                  75,824,118.93  410,516,442.40  2,378,412,895.96
法定代表人:李蔚                            主管會計工作負責人:張斌                              會計機構負責人、總會計師:徐玉翠
                                                                        65/149


                                        2018年年度報告

三、 公司基本情況
1.公司概況
√適用□不適用

  澳柯瑪股份有限公司(以下簡稱本公司或公司)于1998年12月經青島市經濟體制改革委員會青體改發(1998)215號文件批準,在原青島澳柯瑪電器公司的基礎上,以其與生產冷柜相關的、完整的生產經營性資產及相應的供應銷售系統,聯合牡丹江廣匯交電有限責任公司、河北省五金交電化工公司、重慶長風壓縮機廠、荊州市泰隆股份合作公司、山東凌云工貿股份有限公司共同發起設立。公司于1998年12月28日在青島市工商行政管理局注冊登記并領取了企業法人營業執照,2000年12月8日經中國證券監督委員會證監發行字(2000)166號文件批準同意向社會公開發行人民幣普通股9,000萬股,每股面值一元,并于2000年12月29日在上海證券交易所上市,證券簡稱“澳柯瑪”,證券代碼:“600336”。公司社會信用代碼:91370200163621493Q。

  公司原注冊資本為341,036,000元。2013年公司以2012年末總股本341,036,000股為基數,以資本公積金向全體股東每10股轉增10股,共計轉增341,036,000股,每股面值1元,注冊資本增至682,072,000元。

  根據公司2016年第六屆十四次董事會會議、2016年第二次臨時股東大會決議通過的《關于公司非公開發行股票方案的議案》,以及2016年第六屆十七次董事會會議審議通過的《關于調整公司非公開發行股票方案的議案》,經中國證券監督管理委員會證監許可[2016]2958號文件核準,同意公司非公開發行不超過147,448,300股新股。本次發行最終確定發行股數94,681,269股,發行價格為7.88元/股,募集資金總額人民幣746,088,399.72元,由青島市企業發展投資有限公司、青島城投金融控股集團有限公司、李科學認繳。變更后的注冊資本為776,753,269.00元,累計實收資本(股本)776,753,269.00元。

  2018年10月25日,公司召開七屆十四次董事會,審議通過了《關于向激勵對象授予限制性股票的議案》,對242名職工實施股權激勵。公司本次增資前注冊資本人民幣776,753,269.00元,變更后的注冊資本人民幣799,183,269.00元。

  公司經營范圍是:制冷產品(冰柜、冰箱、展示柜、制冰機、空調、酒柜、商用冷鏈設備)、洗衣機、日用家電、消毒抑菌設備、家用廚房電器具、凈水設備、水槽、鋰電池、自動售貨機,電動車產品、熱泵熱風機、空氣源熱泵的制造、銷售、技術開發、技術咨詢;家用電器配件銷售;家用電器維修、安裝、調試、保養;軟件開發與銷售;電子產品、儀器及實驗儀器的批發;自動化智能控制設備,庫架一體立體冷庫的制造、銷售和安裝;物流方案設計、物流信息咨詢服務;貨運搬運、道路貨物運輸;冷鏈運輸以及冷凍、冷藏品的倉儲、裝卸服務、普通快遞(非危險品)收發、運輸、倉儲服務;倉儲服務(不含危險品);機械設備租賃;以自有房屋對外出租。經營本企業自產產品及技術的出口業務和本企業所需的機械設備、零配件、原輔材料及技術的進口業務(但國家限定公司經營或禁止進出的商品及技術除外)。(依法須經批準的項目,經相關部門批準后方可開展經營活動)。
2.合并財務報表范圍
√適用□不適用

  本公司2018年度納入合并范圍的子公司共36戶,詳見“九、在其他主體中的權益”。本公司本期合并范圍比上期減少2戶,增加2戶。本年無不納入合并范圍的子公司,詳見“八、合并范圍的變更”。
四、 財務報表的編制基礎
1.  編制基礎

  本公司財務報表以持續經營假設為基礎,根據實際發生的交易和事項,按照財政部頒布的企業會計準則及其應用指南、解釋及其他有關規定(統稱“企業會計準則”)編制。此外,本公司還按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號――財務報告的一般規定》
(2014年修訂)披露有關財務信息。

  根據企業會計準則的相關規定,本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外,本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值,則按照相關規定計提相應的減值準備。

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2.  持續經營
√適用□不適用

  本財務報表以持續經營為基礎列報,本公司自報告期末起至少12個月具有持續經營能力。五、 重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示:
√適用□不適用

  本公司及各子公司根據實際生產經營特點,依據相關企業會計準則的規定,對收入確認等交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計,詳見“五、28.收入”各項描述。關于管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明,請參閱“五、34.其他‘重大會計判斷和估計’”。
1.  遵循企業會計準則的聲明

  本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及母公司財務狀況及2018年度的合并及母公司經營成果和合并及母公司現金流量等有關信息。
2.  會計期間

  本公司的會計期間分為年度和中期,會計中期指短于一個完整的會計年度的報告期間。本公司會計年度采用公歷年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
3.  營業周期
√適用□不適用

  正常營業周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以12個月作為一個營業周期,并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。
4.  記賬本位幣

  本公司以人民幣為記賬本位幣。

  人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣,本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣。本公司之境外子公司根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定為其記賬本位幣。本公司編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。
5.  同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
√適用□不適用

  企業合并,是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。

  (1)同一控制下企業合并

  參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制,且該控制并非暫時性的,為同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并,在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方,參與合并的其他企業為被合并方。合并日,是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。

  合并方取得的資產和負債均按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值(或發行股份面值總額)的差額,調整資本公積(股本溢價);資本公積(股本溢價)不足以沖減的,調整留存收益。

  合并方為進行企業合并發生的各項直接費用,于發生時計入當期損益。

  (2)非同一控制下企業合并


                                        2018年年度報告

  參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的,為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并,在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方,參與合并的其他企業為被購買方。購買日,是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。

  對于非同一控制下的企業合并,合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值,為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用,計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本,購買日后12個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的,相應調整合并商譽。購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額,確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的,首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核,復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的,其差額計入當期損益。

  購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異,在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的,在購買日后12個月內,如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在,預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的,則確認相關的遞延所得稅資產,同時減少商譽,商譽不足沖減的,差額部分確認為當期損益;除上述情況以外,確認與企業合并相關的遞延所得稅資產的,計入當期損益。

  通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并,根據《財政部關于印發企業會計準則解釋第5號的通知》(財會〔2012〕19號)和《企業會計準則第33號――合并財務報表》第五十一條關于“一攬子交易”的判斷標準(參見“五、6.合并財務報表的編制方法”),判斷該多次交易是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的,參考本部分前面各段描述及“五、14.長期股權投資”進行會計處理;不屬于“一攬子交易”的,區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理:

  在個別財務報表中,以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和,作為該項投資的初始投資成本;購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的,在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理(即,除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外,其余轉入當期投資收益)。

  在合并財務報表中,對于購買日之前持有的被購買方的股權,按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量,公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益;購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的,與其相關的其他綜合收益應當采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理(即,除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外,其余轉為購買日所屬當期投資收益)。
6.  合并財務報表的編制方法
√適用□不適用

  (1)合并財務報表范圍的確定原則

  合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定??刂剖侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y方的權力,通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報,并且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主體。

  一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化,本公司將進行重新評估。

  (2)合并財務報表編制的方法

  從取得子公司的凈資產和生產經營決策的實際控制權之日起,本公司開始將其納入合并范圍;從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于處置的子公司,處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中;當期處置的子公司,不調整合并資產負債表的期初數。非同一控制下企業合并增加的子公司,其購買日后的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中,且不調整合并財務報表的期初數和對比數。同一控制

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下企業合并增加的子公司,其自合并當期期初至合并日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中,并且同時調整合并財務報表的對比數。

  在編制合并財務報表時,子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的,按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司,以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。

  公司內所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。

  子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額,在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額,仍沖減少數股東權益。

  當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時,對于剩余股權,按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和,減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額,計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益,在喪失控制權時采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理(即,除了在該原有子公司重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動以外,其余一并轉為當期投資收益)。其后,對該部分剩余股權按照《企業會計準則第2號――長期股權投資》或《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》等相關規定進行后續計量,詳見“五、14.長期股權投資”或“五、10.金融工具”。
  本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的,需區分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬于一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況,通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理:①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的;②這些交易整體才能達成一項完整的商業結果;③一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生;④一項交易單獨看是不經濟的,但是和其他交易一并考慮時是經濟的。不屬于一攬子交易的,對其中的每一項交易視情況分別按照“不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資”(詳見五、14.長期股權投資(2)④)和“因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權”(詳見前段)適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的,將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理;但是,在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額,在合并財務報表中確認為其他綜合收益,在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。
7.  合營安排分類及共同經營會計處理方法
√適用□不適用

  合營安排,是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司根據在合營安排中享有的權利和承擔的義務,將合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營,是指本公司享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業,是指本公司僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。

  本公司對合營企業的投資采用權益法核算,按照五、14.長期股權投資(2)②“權益法核算的長期股權投資”中所述的會計政策處理。

  本公司作為合營方對共同經營,確認本公司單獨持有的資產、單獨所承擔的負債,以及按本公司份額確認共同持有的資產和共同承擔的負債;確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入;按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入;確認本公司單獨所發生的費用,以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

  當本公司作為合營方向共同經營投出或出售資產(該資產不構成業務,下同)、或者自共同經營購買資產時,在該等資產出售給第三方之前,本公司僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。該等資產發生符合《企業會計準則第8號――資產減值》等規定的資產減值損失的,對于由本公司向共同經營投出或出售資產的情況,本公司全額確認該損失;對于本公司自共同經營購買資產的情況,本公司按承擔的份額確認該損失。


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8.  現金及現金等價物的確定標準

  本公司現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般為從購買日起三個月內到期)、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
9.  外幣業務和外幣報表折算
√適用□不適用

  (1)外幣交易的折算方法

  本公司發生的外幣交易在初始確認時,按交易日的即期匯率折算為記賬本位幣金額,但公司發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項,按照實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。
  (2)對于外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法

  資產負債表日,對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算,由此產生的匯兌差額,除:①屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理;以及②可供出售的外幣貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益之外,均計入當期損益。

  編制合并財務報表涉及境外經營的,如有實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目,因匯率變動而產生的匯兌差額,計入其他綜合收益;處置境外經營時,轉入處置當期損益。

  以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目,仍采用交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目,采用公允價值確定日的即期匯率折算,折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額,作為公允價值變動(含匯率變動)處理,計入當期損益或確認為其他綜合收益。

  (3)外幣財務報表的折算方法

  編制合并財務報表涉及境外經營的,如有實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目,因匯率變動而產生的匯兌差額,作為“外幣報表折算差額”確認為其他綜合收益;處置境外經營時,計入處置當期損益。

  境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表:資產負債表中的資產和負債項目,采用資產負債表日的即期匯率折算;股東權益類項目除“未分配利潤”項目外,其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目,采用交易發生日的即期匯率折算。期初未分配利潤為上一年折算后的期末未分配利潤;年末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示;折算后資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額,作為外幣報表折算差額,確認為其他綜合收益。處置境外經營并喪失控制權時,將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額,全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。

  外幣現金流量采用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目,在現金流量表中單獨列報。

  期初數和上期實際數按照上期財務報表折算后的數額列示。

  在處置本公司在境外經營的全部所有者權益或因處置部分股權投資或其他原因喪失了對境外經營控制權時,將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的歸屬于母公司所有者權益的外幣報表折算差額,全部轉入處置當期損益。

  在處置部分股權投資或其他原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權時,與該境外經營處置部分相關的外幣報表折算差額將歸屬于少數股東權益,不轉入當期損益。在處置境外經營為聯營企業或合營企業的部分股權時,與該境外經營相關的外幣報表折算差額,按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。
10.金融工具
√適用□不適用

  在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債,相關的交易費用直接計入損益;對于其他類別的金融資產和金融負債,相關交易費用計入初始確認金額。


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  (1)金融資產和金融負債的公允價值確定方法

  公允價值,是指市場參與者在計量日發生的有序交易中,出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。本公司以主要市場的價格計量金融資產和金融負債的公允價值,不存在主要市場的,以最有利市場的價格計量金融資產和金融負債的公允價值,并且采用當時適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術。公允價值計量所使用的輸入值分為三個層次,即第一層次輸入值是計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價;第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值;第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。本公司優先使用第一層次輸入值,最后再使用第三層次輸入值。公允價值計量結果所屬的層次,由對公允價值計量整體而言具有重大意義的輸入值所屬的最低層次決定。

  (2)金融資產的分類、確認和計量

  以常規方式買賣金融資產,按交易日進行會計確認和終止確認。金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。

  ①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

  包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

  交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產:A.取得該金融資產的目的,主要是為了近期內出售;B.屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分,且有客觀證據表明本公司近期采用短期獲利方式對該組合進行管理;C.屬于衍生工具,但是,被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。

  符合下述條件之一的金融資產,在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產:A.該指定可以消除或明顯減少由于該金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況;B.本公司風險管理或投資策略的正式書面文件已載明,對該金融資產所在的金融資產組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告。

  以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產采用公允價值進行后續計量,公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。

  ②持有至到期投資

  是指到期日固定、回收金額固定或可確定,且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。

  持有至到期投資采用實際利率法,按攤余成本進行后續計量,在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失,計入當期損益。

  實際利率法是指按照金融資產或金融負債(含一組金融資產或金融負債)的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量,折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。
  在計算實際利率時,本公司將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量(不考慮未來的信用損失),同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬于實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。

  ③貸款和應收款項

  是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本公司劃分為貸款和應收款的金融資產包括應收票據、應收賬款、應收利息、應收股利及其他應收款等。

  貸款和應收款項采用實際利率法,按攤余成本進行后續計量,在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失,計入當期損益。

  ④可供出售金融資產

  包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產,以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。

  可供出售債務工具投資的期末成本按照攤余成本法確定,即初始確認金額扣除已償還的本金,加上或減去采用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額,并扣除已發生的減值損失后的金額??晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y的期末成本為其初始取得成本。

                                        2018年年度報告

  可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量,公允價值變動形成的利得或損失,除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外,確認為其他綜合收益,在該金融資產終止確認時轉出,計入當期損益。但是,在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資,以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產,按照成本進行后續計量。

  可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利,計入投資收益。
  (3)金融資產減值

  除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外,本公司在每個資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查,有客觀證據表明金融資產發生減值的,計提減值準備。

  本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試;對單項金額不重大的金融資產,單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產),包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產,不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。

  ①持有至到期投資、貸款和應收款項減值

  以成本或攤余成本計量的金融資產將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值,減記金額確認為減值損失,計入當期損益。金融資產在確認減值損失后,如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復,且客觀上與確認該損失后發生的事項有關,原確認的減值損失予以轉回,金融資產轉回減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。

  ②可供出售金融資產減值

  當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時,表明該可供出售權益工具投資發生減值

  可供出售金融資產發生減值時,將原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益,該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。

  在確認減值損失后,期后如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復,且客觀上與確認該損失后發生的事項有關,原確認的減值損失予以轉回,可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益,可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。

  在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資,或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失,不予轉回。

  (4)金融資產轉移的確認依據和計量方法

  滿足下列條件之一的金融資產,予以終止確認:①收取該金融資產現金流量的合同權利終止;②該金融資產已轉移,且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方;③該金融資產已轉移,雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,但是放棄了對該金融資產的控制。

  若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,且未放棄對該金融資產的控制的,則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產,并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度,是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。

  金融資產整體轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。

  金融資產部分轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤,并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。
  本公司對采用附追索權方式出售的金融資產,或將持有的金融資產背書轉讓,需確定該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的,終止確認該金融資產;保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,不終止確認該金融資產;既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,則繼續判斷企業是否對該資產保留了控制,并根據前面各段所述的原則進行會計處理。

  (5)金融負債的分類和計量


                                        2018年年度報告

  金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。初始確認金融負債,以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,相關的交易費用直接計入當期損益;對于其他金融負債,相關交易費用計入初始確認金額。
  ①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

  分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的條件與分類為交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的條件一致。

  以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債采用公允價值進行后續計量,公允價值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。

  ②其他金融負債

  與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債,按照成本進行后續計量。其他金融負債采用實際利率法,按攤余成本進行后續計量,終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。

  ③財務擔保合同

  不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同,以公允價值進行初始確認,在初始確認后按照《企業會計準則第13號――或有事項》確定的金額和初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號――收入》的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量。

  (6)金融負債的終止確認

  金融負債的現時義務全部或部分已經解除的,才能終止確認該金融負債或其一部分。本公司(債務人)與債權人之間簽訂協議,以承擔新金融負債方式替換現存金融負債,且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的,終止確認現存金融負債,并同時確認新金融負債。

  金融負債全部或部分終止確認的,將終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額,計入當期損益。

  (7)衍生工具及嵌入衍生工具

  衍生工具于相關合同簽署日以公允價值進行初始計量,并以公允價值進行后續計量。除指定為套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允價值變動形成的利得或損失將根據套期關系的性質按照套期會計的要求確定計入損益的期間外,其余衍生工具的公允價值變動計入當期損益。
  對包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債,嵌入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關系,且與嵌入衍生工具條件相同,單獨存在的工具符合衍生工具定義的,嵌入衍生工具從混合工具中分拆,作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或后續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量,則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。
  (8)金融資產和金融負債的抵銷

  當本公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利,且目前可執行該種法定權利,同時本公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時,金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外,金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示,不予相互抵銷。

  (9)權益工具

  權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。本公司發行(含再融資)、回購、出售或注銷權益工具作為權益的變動處理。本公司不確認權益工具的公允價值變動。與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。

  本公司對權益工具持有方的各種分配(不包括股票股利),減少股東權益。本公司不確認權益工具的公允價值變動額。
11.應收款項
(1). 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
√適用□不適用
單項金額重大的判  應收賬款賬面余額200萬元以上(含)的款項;其他應收款賬面余額100斷依據或金額標準  萬元以上(含)的款項。


                                        2018年年度報告

單項金額重大并單  本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試,根據其未來現金流項計提壞賬準備的  量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備;經單獨測試未發生減值的,
計提方法          以賬齡為信用風險組合根據賬齡分析法計提壞賬準備。

(2). 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項
√適用□不適用
按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法(賬齡分析法、余額百分比法、其他方法)

采用賬齡的組合                            賬齡分析法

采用個別認定的組合                        其他方法

組合中,采用賬齡分析法計提壞賬準備的
√適用□不適用

          賬齡                應收賬款計提比例(%)        其他應收款計提比例(%)

1年以內(含1年)                                5.00

1-2年(含2年)                                10.00

2-3年(含3年)                                50.00

3年以上                                        100.00

組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的
√適用□不適用

        組合名稱              應收賬款計提比例(%)        其他應收款計提比例(%)

其他應收款組合                                                                    5
組合中,采用其他方法計提壞賬準備的
□適用√不適用
(3). 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項
√適用□不適用
單項計提壞賬準備的  具備以下特征的應收款項:涉訴款項、客戶信用狀況惡化的應收款項;
理由                已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項等。

壞賬準備的計提方法  根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,確認減值損失,計提
                    壞賬準備。

  應收款項包括應收票據、應收賬款、其他應收款等。

  公司合并范圍內各公司之間發生的往來余額不計提壞賬準備,對有客觀證據表明可能發生了減值的內部應收款項,單獨進行減值測試,根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,確認減值損失,計提壞賬準備。

  對長期應收款等其他應收款項,根據其未來現金量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備,應收票據不計提壞賬準備。

  壞賬準備的轉回:如有客觀證據表明該應收款項價值已恢復,且客觀上與確認該損失后發生的事項有關,原確認的減值損失予以轉回,計入當期損益。但是,該轉回后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該應收款項在轉回日的攤余成本。
12.存貨
√適用□不適用

  (1)存貨的分類

      存貨主要包括原材料、在產品及自制半成品、周轉材料、產成品、庫存商品等。

  (2)存貨取得和發出的計價方法


                                        2018年年度報告

  ①原材料按計劃成本計價,發出時按月結轉應負擔的材料成本差異,將計劃成本調整為實際成本;

  ②在產品、產成品按實際成本計價,發出按加權平均法計算;

  ③低值易耗品采用一次攤銷法核算;

  ④生產成本在完工產品及在產品之間的分配方法為在產品核算所耗用的材料費用,其工資、費用全部由完工產品負擔。

  (3)存貨可變現凈值的確認和跌價準備的計提方法

  可變現凈值是指在日?;顒又?,存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時,以取得的確鑿證據為基礎,同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。

  在資產負債表日,存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時,提取存貨跌價準備。存貨跌價準備通常按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。

  計提存貨跌價準備后,如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失,導致存貨的可變現凈值高于其賬面價值的,在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回,轉回的金額計入當期損益。

  (4)存貨的盤存制度為永續盤存制。

  (5)低值易耗品和包裝物的攤銷方法

  低值易耗品于領用時按一次攤銷法攤銷;包裝物于領用時按一次攤銷法攤銷。
13.持有待售資產
√適用□不適用

  本公司若主要通過出售(包括具有商業實質的非貨幣性資產交換,下同)而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其賬面價值的,則將其劃分為持有待售類別。具體標準為同時滿足以下條件:某項非流動資產或處置組根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例,在當前狀況下即可立即出售;本公司已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾;預計出售將在一年內完成。其中,處置組是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一并處置的一組資產,以及在該交易中轉讓的與這些資產直接相關的負債。處置組所屬的資產組或資產組組合按照《企業會計準則第8號――資產減值》分攤了企業合并中取得的商譽的,該處置組應當包含分攤至處置組的商譽。
  本公司初始計量或在資產負債表日重新計量劃分為持有待售的非流動資產和處置組時,其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的,將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額,減記的金額確認為資產減值損失,計入當期損益,同時計提持有待售資產減值準備。對于處置組,所確認的資產減值損失先抵減處置組中商譽的賬面價值,再按比例抵減該處置組內適用《企業會計準則第42號――持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》(以下簡稱“持有待售準則”)的計量規定的各項非流動資產的賬面價值。后續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用后的凈額增加的,以前減記的金額應當予以恢復,并在劃分為持有待售類別后適用持有待售準則計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回,轉回金額計入當期損益,并根據處置組中除商譽外適用持有待售準則計量規定的各項非流動資產賬面價值所占比重按比例增加其賬面價值;已抵減的商譽賬面價值,以及適用持有待售準則計量規定的非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。

  持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷,持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。

  非流動資產或處置組不再滿足持有待售類別的劃分條件時,本公司不再將其繼續劃分為持有待售類別或將非流動資產從持有待售的處置組中移除,并按照以下兩者孰低計量:(1)劃分為持有待售類別前的賬面價值,按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整后的金額;(2)可收回金額。
14.長期股權投資
√適用□不適用

  本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資,作為可供出

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售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算,其會計政策詳見“五、10.金融工具”。

  共同控制,是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制,并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響,是指本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力,但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

  (1)投資成本的確定

  對于同一控制下的企業合并取得的長期股權投資,在合并日按照被合并方股東權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額,調整資本公積;資本公積不足沖減的,調整留存收益。以發行權益性證券作為合并對價的,在合并日按照被合并方股東權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本,按照發行股份的面值總額作為股本,長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額,調整資本公積;資本公積不足沖減的,調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被合并方的股權,最終形成同一控制下企業合并的,應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理:屬于“一攬子交易”的,將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的,在合并日按照應享有被合并方股東權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本,長期股權投資初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額,調整資本公積;資本公積不足沖減的,調整留存收益。合并日之前持有的股權投資因采用權益法核算或為可供出售金融資產而確認的其他綜合收益,暫不進行會計處理。

  對于非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資,在購買日按照合并成本作為長期股權投資的初始投資成本,合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權,最終形成非同一控制下的企業合并的,應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理:屬于“一攬子交易”的,將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的,按照原持有被購買方的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和,作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權采用權益法核算的,相關其他綜合收益暫不進行會計處理。原持有股權投資為可供出售金融資產的,其公允價值與賬面價值之間的差額,以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入當期損益。
  合并方或購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用,于發生時計入當期損益。

  除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資,按成本進行初始計量,該成本視長期股權投資取得方式的不同,分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原賬面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。對于因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控制的,長期股權投資成本為按照《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。

  (2)后續計量及損益確認方法

  對被投資單位具有共同控制(構成共同經營者除外)或重大影響的長期股權投資,采用權益法核算。此外,公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。

  ①成本法核算的長期股權投資

  采用成本法核算時,長期股權投資按初始投資成本計價,追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外,當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。

  ②權益法核算的長期股權投資

  采用權益法核算時,長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的,不調整長期股權投資的初始投資成本;初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的,其差額計入當期損益,同時調整長期股權投資的成本。

  采用權益法核算時,按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額,分別確認投資收益和其他綜合收益,同時調整長期股權投資的賬面價值;按照被投資單位宣告分

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派的利潤或現金股利計算應享有的部分,相應減少長期股權投資的賬面價值;對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動,調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時,以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎,對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的,按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整,并據以確認投資收益和其他綜合收益。對于本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易,投出或出售的資產不構成業務的,未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷,在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失,屬于所轉讓資產減值損失的,不予以抵銷。本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的,投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的,以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本,初始投資成本與投出業務的賬面價值之差,全額計入當期損益。本公司向合營企業或聯營企業出售的資產構成業務的,取得的對價與業務的賬面價值之差,全額計入當期損益。本公司自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的,按《企業會計準則第20號――企業合并》的規定進行會計處理,全額確認與交易相關的利得或損失。

  在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時,以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外,如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務,則按預計承擔的義務確認預計負債,計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的,本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后,恢復確認收益分享額。

  ③收購少數股權

  在編制合并財務報表時,因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日(或合并日)開始持續計算的凈資產份額之間的差額,調整資本公積,資本公積不足沖減的,調整留存收益。

  ④處置長期股權投資

  在合并財務報表中,母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資,處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益;母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的,按五、6.(2)“合并財務報表的編制方法”中所述的相關會計政策處理。

  其他情形下的長期股權投資處置,對于處置的股權,其賬面價值與實際取得價款的差額,計入當期損益。

  采用權益法核算的長期股權投資,處置后的剩余股權仍采用權益法核算的,在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益,按比例結轉入當期損益。

  采用成本法核算的長期股權投資,處置后剩余股權仍采用成本法核算的,其在取得對被投資單位的控制之前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益,采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理,并按比例結轉當期損益;因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。

  本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的,在編制個別財務報表時,處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,改按權益法核算,并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整;處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理,其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。對于本公司取得對被投資單位的控制之前,因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益,在喪失對被投資單位控制時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理,因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動在喪失對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中,處置后的剩余股權采用權益法核算的,其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉;處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的,其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。


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  本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的,處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算,其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益,在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理,因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益,在終止采用權益法時全部轉入當期投資收益。

  本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權,如果上述交易屬于一攬子交易的,將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理,在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額,先確認為其他綜合收益,到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益。
15.投資性房地產
(1). 采用成本計量模式的:
折舊或攤銷方法

  投資性房地產是指為賺取租金或資本增值,或兩者兼有而持有的房地產。包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物等。

  投資性房地產按成本進行初始計量。與投資性房地產有關的后續支出,如果與該資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量,則計入投資性房地產成本。其他后續支出,在發生時計入當期損益。

  自用房地產或存貨轉換為投資性房地產或投資性房地產轉換為自用房地產時,按轉換前的賬面價值作為轉換后的入賬價值。

  當投資性房地產被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時,終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后計入當期損益。
16.固定資產
(1). 確認條件
√適用□不適用

  固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的,使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本公司,且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。固定資產按成本并考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。
(2). 折舊方法
√適用□不適用

    類別          折舊方法      折舊年限(年)      殘值率          年折舊率

房屋及建筑物    年限平均法            30-40            5%          2.38%-3.17%
機器設備        年限平均法            8-21              5%          4.52%-11.88%
運輸設備        年限平均法            6-12              5%          7.92%-15.83%
其他設備        年限平均法            5-8              5%        11.88%-19.00%
  固定資產從達到預定可使用狀態的次月起,采用年限平均法在使用壽命內計提折舊。

  預計凈殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿并處于使用壽命終了時的預期狀態,本公司目前從該項資產處置中獲得的扣除預計處置費用后的金額。
(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
√適用□不適用

  融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃,其所有權最終可能轉移,也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產采用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的,在租賃資產使用壽命內計提折舊;

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無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的,在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。
其他說明

  與固定資產有關的后續支出,如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量,則計入固定資產成本,并終止確認被替換部分的賬面價值。除此以外的其他后續支出,在發生時計入當期損益。

  當固定資產處于處置狀態或預期通過使用或處置不能產生經濟利益時,終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。
  本公司至少于年度終了對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核,如發生改變則作為會計估計變更處理。

  固定資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見“五、22.長期資產減值”。
17.在建工程
√適用□不適用

  在建工程成本按實際工程支出確定,包括在建期間發生的各項工程支出工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產。

  在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見“五、22.長期資產減值”。
18.借款費用
√適用□不適用

  借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等??芍苯託w屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用,在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時,開始資本化;構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時,停止資本化。其余借款費用在發生當期確認為費用。

  專門借款當期實際發生的利息費用,減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化;一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率,確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。

  資本化期間內,外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化;外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。

  符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

  如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、并且中斷時間連續超過3個月的,暫停借款費用的資本化,直至資產的購建或生產活動重新開始。
19.生物資產
□適用√不適用
20.油氣資產
□適用√不適用
21.無形資產
(1). 計價方法、使用壽命、減值測試
√適用□不適用

  無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。


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  無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出,如果相關的經濟利益很可能流入本公司且其成本能可靠地計量,則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出,在發生時計入當期損益。

  取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物,相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建筑物,則將有關價款在土地使用權和建筑物之間進行分配,難以合理分配的,全部作為固定資產處理。

  使用壽命有限的無形資產自可供使用時起,對其原值減去預計凈殘值和已計提的減值準備累計金額在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。
  期末,對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核,如發生變更則作為會計估計變更處理。此外,還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核,如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的,則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。

  無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見“五、22.長期資產減值”。
(2). 內部研究開發支出會計政策
√適用□不適用

  本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。

  研究階段的支出,于發生時計入當期損益。

  開發階段的支出同時滿足下列條件的,確認為無形資產,不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益。

  ①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性;

  ②具有完成該無形資產并使用或出售的意圖;

  ③無形資產產生經濟利益的方式,包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場,無形資產將在內部使用的,能夠證明其有用性;

  ④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持,以完成該無形資產的開發,并有能力使用或出售該無形資產;

  ⑤歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

  無法區分研究階段支出和開發階段支出的,將發生的研發支出全部計入當期損益。
22.長期資產減值
√適用□不適用

  對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產,本公司于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的,則估計其可收回金額,進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產,無論是否存在減值跡象,每年均進行減值測試。

  減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的,按其差額計提減值準備并計入減值損失??墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定;不存在銷售協議但存在資產活躍市場的,公允價值按照該資產的買方出價確定;不存在銷售協議和資產活躍市場的,則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值,按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量,選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認,如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的,以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

  在財務報表中單獨列示的商譽,在進行減值測試時,將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的,確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值,再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重,按比例抵減其他各項資產的賬面價值。


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  上述資產減值損失一經確認,以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。
23.長期待攤費用
√適用□不適用

  長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用在預計受益期間按直線法攤銷。
24.職工薪酬
(1). 短期薪酬的會計處理方法
√適用□不適用

  短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債,并計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。
(2). 離職后福利的會計處理方法
√適用□不適用

  離職后福利主要包括基本養老保險、失業保險以及年金等。離職后福利計劃包括設定提存計劃。采用設定提存計劃的,相應的應繳存金額于發生時計入相關資產成本或當期損益。
(3). 辭退福利的會計處理方法
√適用□不適用

  在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系,或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議,在本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時,和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日,確認辭退福利產生的職工薪酬負債,并計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月不能完全支付的,按照其他長期職工薪酬處理。

  職工內部退休計劃采用與上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等,在符合預計負債確認條件時,計入當期損益(辭退福利)。
(4). 其他長期職工福利的會計處理方法
√適用□不適用

  本公司向職工提供的其他長期職工福利,符合設定提存計劃的,按照設定提存計劃進行會計處理,除此之外按照設定受益計劃進行會計處理。
25.預計負債
√適用□不適用

  當與或有事項相關的義務同時符合以下條件,確認為預計負債:(1)該義務是本公司承擔的現時義務;(2)履行該義務很可能導致經濟利益流出;(3)該義務的金額能夠可靠地計量。

  在資產負債表日,考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素,按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。

  如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的,補償金額在基本確定能夠收到時,作為資產單獨確認,且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。

  (1)虧損合同

  虧損合同是履行合同義務不可避免會發生的成本超過預期經濟利益的合同。待執行合同變成虧損合同,且該虧損合同產生的義務滿足上述預計負債的確認條件的,將合同預計損失超過合同標的資產已確認的減值損失(如有)的部分,確認為預計負債。


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  (2)重組義務

  對于有詳細、正式并且已經對外公告的重組計劃,在滿足前述預計負債的確認條件的情況下,按照與重組有關的直接支出確定預計負債金額。
26.股份支付
√適用□不適用

  (1)股份支付的會計處理方法

  股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

  ①以權益結算的股份支付

  用以換取職工提供的服務的權益結算的股份支付,以授予職工權益工具在授予日的公允價值計量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下,在等待期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎,按直線法計算計入相關成本或費用/在授予后立即可行權時,在授予日計入相關成本或費用,相應增加資本公積。

  在等待期內每個資產負債表日,本公司根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息做出最佳估計,修正預計可行權的權益工具數量。上述估計的影響計入當期相關成本或費用,并相應調整資本公積。

  用以換取其他方服務的權益結算的股份支付,如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量,按照其他方服務在取得日的公允價值計量,如果其他方服務的公允價值不能可靠計量,但權益工具的公允價值能夠可靠計量的,按照權益工具在服務取得日的公允價值計量,計入相關成本或費用,相應增加股東權益。

  ②以現金結算的股份支付

  以現金結算的股份支付,按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量。如授予后立即可行權,在授予日計入相關成本或費用,相應增加負債;如須完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權,在等待期的每個資產負債表日,以對可行權情況的最佳估計為基礎,按照本公司承擔負債的公允價值金額,將當期取得的服務計入成本或費用,相應增加負債。

  在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日,對負債的公允價值重新計量,其變動計入當期損益。

  (2)修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

  本公司對股份支付計劃進行修改時,若修改增加了所授予權益工具的公允價值,按照權益工具公允價值的增加相應確認取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前后的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或采用了其他不利于職工的方式,則仍繼續對取得的服務進行會計處理,視同該變更從未發生,除非本公司取消了部分或全部已授予的權益工具。

  在等待期內,如果取消了授予的權益工具,本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理,將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益,同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的,本公司將其作為授予權益工具的取消處理。

  (3)涉及本公司與本公司股東或實際控制人的股份支付交易的會計處理

  涉及本公司與本公司股東或實際控制人的股份支付交易,結算企業與接受服務企業中其一在本公司內,另一在本公司外的,在本公司合并財務報表中按照以下規定進行會計處理:

  ①結算企業以其本身權益工具結算的,將該股份支付交易作為權益結算的股份支付處理;除此之外,作為現金結算的股份支付處理。

  結算企業是接受服務企業的投資者的,按照授予日權益工具的公允價值或應承擔負債的公允價值確認為對接受服務企業的長期股權投資,同時確認資本公積(其他資本公積)或負債。

  ②接受服務企業沒有結算義務或授予本企業職工的是其本身權益工具的,將該股份支付交易作為權益結算的股份支付處理;接受服務企業具有結算義務且授予本企業職工的并非其本身權益工具的,將該股份支付交易作為現金結算的股份支付處理。


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  本公司內各企業之間發生的股份支付交易,接受服務企業和結算企業不是同一企業的,在接受服務企業和結算企業各自的個別財務報表中對該股份支付交易的確認和計量,比照上述原則處理。
27.優先股、永續債等其他金融工具
√適用□不適用

  (1)永續債和優先股等的區分

  本公司發行的永續債和優先股等金融工具,同時符合以下條件的,作為權益工具:

  ①該金融工具不包括交付現金或其他金融資產給其他方,或在潛在不利條件下與其他方交換金融資產或金融負債的合同義務;

  ②如將來須用或可用企業自身權益工具結算該金融工具的,如該金融工具為非衍生工具,則不包括交付可變數量的自身權益工具進行結算的合同義務;如為衍生工具,則本公司只能通過以固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其他金融資產結算該金融工具。

  除按上述條件可歸類為權益工具的金融工具以外,本公司發行的其他金融工具應歸類為金融負債。

  本公司發行的金融工具為復合金融工具的,按照負債成分的公允價值確認為一項負債,按實際收到的金額扣除負債成分的公允價值后的金額,確認為“其他權益工具”。發行復合金融工具發生的交易費用,在負債成分和權益成分之間按照各自占總發行價款的比例進行分攤。

  (2)永續債和優先股等的會計處理方法

  歸類為金融負債的永續債和優先股等金融工具,其相關利息、股利(或股息)、利得或損失,以及贖回或再融資產生的利得或損失等,除符合資本化條件的借款費用(參見五、18.“借款費用”)以外,均計入當期損益。

  歸類為權益工具的永續債和優先股等金融工具,其發行(含再融資)、回購、出售或注銷時,本公司作為權益的變動處理,相關交易費用亦從權益中扣減。本公司對權益工具持有方的分配作為利潤分配處理。

  本公司不確認權益工具的公允價值變動。
28.收入
√適用□不適用

  (1)商品銷售收入

  在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方,既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權,也沒有對已售商品實施有效控制,收入的金額能夠可靠地計量,相關的經濟利益很可能流入企業,相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時,確認商品銷售收入的實現。

  (2)提供勞務收入

  在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下,于資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已完工作的測量/已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例或已經發生的勞務成本占估計總成本的比例確定。

  提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足:①收入的金額能夠可靠地計量;②相關的經濟利益很可能流入企業;③交易的完工程度能夠可靠地確定;④交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。

  如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計,則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入,并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的,則不確認收入。

  本公司與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時,如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分并單獨計量的,將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理;如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分,或雖能區分但不能夠單獨計量的,將該合同全部作為銷售商品處理。
  (3)建造合同收入

  在建造合同的結果能夠可靠估計的情況下,于資產負債表日按照完工百分比法確認合同收入和合同費用。合同完工進度按累計實際發生的合同成本占合同預計總成本的比例或已經完成的合同工作量占合同預計總工作量的比例確定。


                                        2018年年度報告

  建造合同的結果能夠可靠估計是指同時滿足:①合同總收入能夠可靠地計量;②與合同相關的經濟利益很可能流入企業;③實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量;④合同完工進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地確定。

  如建造合同的結果不能可靠地估計,但合同成本能夠收回的,合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認,合同成本在其發生的當期確認為合同費用;合同成本不可能收回的,在發生時立即確認為合同費用,不確認合同收入。使建造合同的結果不能可靠估計的不確定因素不復存在的,按照完工百分比法確定與建造合同有關的收入和費用。

  合同預計總成本超過合同總收入的,將預計損失確認為當期費用。

  在建合同累計已發生的成本和累計已確認的毛利(虧損)與已結算的價款在資產負債表中以抵銷后的凈額列示。在建合同累計已發生的成本和累計已確認的毛利(虧損)之和超過已結算價款的部分作為存貨列示;在建合同已結算的價款超過累計已發生的成本與累計已確認的毛利(虧損)之和的部分作為預收款項列示。

  (4)使用費收入

  根據有關合同或協議,按權責發生制確認收入。

  (5)利息收入

  按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。
29.政府補助
√適用□不適用

  政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產,不包括政府以投資者身份并享有相應所有者權益而投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。政府補助為貨幣性資產的,按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的,按照公允價值計量;公允價值不能夠可靠取得的,按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助,直接計入當期損益。

  與資產相關的政府補助,確認為遞延收益,并在相關資產的使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益或沖減相關資產的賬面價值。與收益相關的政府補助,用于補償以后期間的相關成本費用或損失的,確認為遞延收益,并在確認相關成本費用或損失的期間計入當期損益或沖減相關成本;用于補償已經發生的相關成本費用或損失的,直接計入當期損益或沖減相關成本。
  同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助,區分不同部分分別進行會計處理;難以區分的,將其整體歸類為與收益相關的政府補助。

  與本公司日?;顒酉嚓P的政府補助,按照經濟業務的實質,計入其他收益或沖減相關成本費用;與日?;顒訜o關的政府補助,計入營業外收支。

  已確認的政府補助需要退回時,存在相關遞延收益余額的,沖減相關遞延收益賬面余額,超出部分計入當期損益或(對初始確認時沖減相關資產賬面價值的與資產相關的政府補助)調整資產賬面價值;屬于其他情況的,直接計入當期損益。
30.遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
√適用□不適用

  (1)當期所得稅

  資產負債表日,對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債(或資產),以按照稅法規定計算的預期應交納(或返還)的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本報告期稅前會計利潤作相應調整后計算得出。

  (2)遞延所得稅資產及遞延所得稅負債

  某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額,以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異,采用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。

  與商譽的初始確認有關,以及與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異,不予確認有關的遞延所得稅負債。此外,對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異,如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間,而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回,

                                        2018年年度報告

也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況,本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。

  與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異,不予確認有關的遞延所得稅資產。此外,對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異,如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回,或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額,不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況,本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限,確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

  對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減,以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限,確認相應的遞延所得稅資產。

  資產負債表日,對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債,根據稅法規定,按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。

  于資產負債表日,對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核,如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益,則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時,減記的金額予以轉回。

  (3)所得稅費用

  所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。

  除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益,以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外,其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。

  (4)所得稅的抵銷

  當擁有以凈額結算的法定權利,且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時,本公司當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。

  當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利,且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關,但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內,涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時,本公司遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。
31.租賃
(1). 經營租賃的會計處理方法
√適用□不適用
融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。

  (1)本公司作為承租人記錄經營租賃業務

  經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益?;蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。

  (2)本公司作為出租人記錄經營租賃業務
經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用于發生時予以資本化,在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益;其他金額較小的初始直接費用于發生時計入當期損益?;蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。(2). 融資租賃的會計處理方法
√適用□不適用

  融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃,其所有權最終可能轉移,也可能不轉移。

  (1)本公司作為承租人記錄融資租賃業務

  于租賃期開始日,將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值,將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值,其差額作為未確認融資費用。此外,在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的,可歸屬于租賃項目的初始直接費用也計

                                        2018年年度報告

入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額分別長期負債和一年內到期的長期負債列示。

  未確認融資費用在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資費用?;蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。

  (2)本公司作為出租人記錄融資租賃業務

  于租賃期開始日,將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值,同時記錄未擔保余值;將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益后的余額分別長期債權和一年內到期的長期債權列示。

  未實現融資收益在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資收入?;蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。
32.其他重要的會計政策和會計估計
√適用□不適用

  (1)終止經營

  終止經營,是指滿足下列條件之一的已被本公司處置或劃歸為持有待售的、在經營和編制財務報表時能夠單獨區分的組成部分:①該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個主要經營地區;②該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個主要經營地區進行處置計劃的一部分;③該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。

  (2)回購股份

  因減少注冊資本或獎勵職工等原因收購本公司股份的,按實際支付的金額作為庫存股處理,同時進行備查登記。如果將回購的股份注銷,則將按注銷股票面值和注銷股數計算的股票面值總額與實際回購所支付的金額之間的差額沖減資本公積,資本公積不足沖減的,沖減留存收益;如果將回購的股份獎勵給本公司職工屬于以權益結算的股份支付,于職工行權購買本公司股份收到價款時,轉銷交付職工的庫存股成本和等待期內資本公積(其他資本公積)累計金額,同時,按照其差額調整資本公積(股本溢價)。
33.重要會計政策和會計估計的變更
(1). 重要會計政策變更
√適用□不適用
其他說明

  根據財政部《關于修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知》(財會[2018]15號),公司對財務報表格式進行了以下修訂:

    ①資產負債表:將原“應收票據”及“應收賬款”行項目整合為“應收票據及應收賬款”;將原“應收利息”及“應收股利”行項目歸并至“其他應收款”;將原“固定資產清理”行項目歸并至“固定資產”;將原“工程物資”行項目歸并至“在建工程”;將原“應付票據”及“應付賬款”行項目整合為“應付票據及應付賬款”項目; 將原“應付利息”及“應付股利”行項目歸并至“其他應付款”;將原“專項應付款”行項目歸并至“長期應付款”。

    ②利潤表:從原“管理費用”中分拆出“研發費用”;在“財務費用”行項目下分別列示“利息費用”和“利息收入”明細項目,公司對可比期間的比較數據按照財會[2018]15號文進行調整。財務報表格式的修訂對公司的資產總額、負債總額、凈利潤、其他綜合收益等無影響。
(2). 重要會計估計變更
□適用√不適用
34.其他
√適用□不適用

  重大會計判斷和估計


                                        2018年年度報告

  本公司在運用會計政策過程中,由于經營活動內在的不確定性,本公司需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基于本公司管理層過去的歷史經驗,并在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而,這些估計的不確定性所導致的實際結果可能與本公司管理層當前的估計存在差異,進而造成對未來受影響的資產或負債的賬面金額進行重大調整。

  本公司對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期復核,會計估計的變更僅影響變更當期的,其影響數在變更當期予以確認;既影響變更當期又影響未來期間的,其影響數在變更當期和未來期間予以確認。

  于資產負債表日,本公司需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下:

  (1)壞賬準備計提

  本公司根據應收款項的會計政策,采用備抵法核算壞賬損失。應收款項減值是基于評估應收款項的可收回性。鑒定應收款項減值要求管理層的判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響應收款項的賬面價值及應收款項壞賬準備的計提或轉回。

  (2)存貨跌價準備

  本公司根據存貨會計政策,按照成本與可變現凈值孰低計量,對成本高于可變現凈值及陳舊和滯銷的存貨,計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現凈值是基于評估存貨的可售性及其可變現凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據,并且考慮持有存貨的目的、資產負債表日后事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的賬面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。

  (3)可供出售金融資產減值

  本公司確定可供出售金融資產是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷和假設,以確定是否需要在利潤表中確認其減值損失。在進行判斷和作出假設的過程中,本公司需評估該項投資的公允價值低于成本的程度和持續期間,以及被投資對象的財務狀況和短期業務展望,包括行業狀況、技術變革、信用評級、違約率和對手方的風險。

  (4)長期資產減值準備

  本公司于資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。對使用壽命不確定的無形資產,除每年進行的減值測試外,當其存在減值跡象時,也進行減值測試。其他除金融資產之外的非流動資產,當存在跡象表明其賬面金額不可收回時,進行減值測試。
  當資產或資產組的賬面價值高于可收回金額,即公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現金流量的現值中的較高者,表明發生了減值。

  公允價值減去處置費用后的凈額,參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格,減去可直接歸屬于該資產處置的增量成本確定。

  在預計未來現金流量現值時,需要對該資產(或資產組)的產量、售價、相關經營成本以及計算現值時使用的折現率等作出重大判斷。本公司在估計可收回金額時會采用所有能夠獲得的相關資料,包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。

  本公司至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組或者資產組組合的未來現金流量的現值進行預計。對未來現金流量的現值進行預計時,本公司需要預計未來資產組或者資產組組合產生的現金流量,同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。

  (5)折舊和攤銷

  本公司對投資性房地產、固定資產和無形資產在考慮其殘值后,在使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本公司定期復核使用壽命,以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命是本公司根據對同類資產的以往經驗并結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生重大變化,則會在未來期間對折舊和攤銷費用進行調整。

  (6)遞延所得稅資產

  在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內,本公司就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產。這需要本公司管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額,結合納稅籌劃策略,以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。

  (7)所得稅


                                        2018年年度報告

  本公司在正常的經營活動中,有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異,則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。

  (8)預計負債

  本公司根據合約條款、現有知識及歷史經驗,對產品質量保證、預計合同虧損、延遲交貨違約金等估計并計提相應準備。在該等或有事項已經形成一項現時義務,且履行該等現時義務很可能導致經濟利益流出本公司的情況下,本公司對或有事項按履行相關現時義務所需支出的最佳估計數確認為預計負債。預計負債的確認和計量在很大程度上依賴于管理層的判斷。在進行判斷過程中本公司需評估該等或有事項相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。

  其中,本公司會就出售、維修及改造所售商品向客戶提供的售后質量維修承諾預計負債。預計負債時已考慮本公司近期的維修經驗數據,但近期的維修經驗可能無法反映將來的維修情況。這項準備的任何增加或減少,均可能影響未來年度的損益。
六、 稅項
1.  主要稅種及稅率
主要稅種及稅率情況
√適用□不適用

    稅種                  計稅依據                            稅率

增值稅          銷售貨物或提供應稅勞務,銷售服  2018年1-4月為17%、11%、6%,5%;2018
                務、無形資產或不動產的增值額    年5月1日之后為16%、10%、6%,5%。
城市維護建設稅  應繳流轉稅額                    7%,5%

企業所得稅      應納稅所得額                    15%,25%

教育費附加      應繳流轉稅額                    3%

地方教育費附加  應繳流轉稅額                    2%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的,披露情況說明
□適用√不適用
2.  稅收優惠
√適用□不適用

    企業所得稅:

  (1)母公司澳柯瑪股份有限公司、子公司澳柯瑪(沂南)新能源電動車有限公司、子公司青島澳柯瑪自動售貨機股份有限公司、子公司河南澳柯瑪電器有限公司、子公司青島澳柯瑪超低溫冷凍設備有限公司及青島澳海生物有限公司屬高新技術企業,2018年度享受15%的稅收優惠政策。
  (2)除上述外,其他子公司執行25%的所得稅稅率。
3.  其他
√適用□不適用

  城市維護建設稅:除公司子公司澳柯瑪(沂南)新能源電動車有限公司和河南澳柯瑪電器有限公司、河南澳柯瑪專用汽車有限公司按應繳流轉稅額的5%計繳外,其他公司按應繳流轉稅額的7%計繳。

  其他稅項:按國家和地方有關規定計算繳納。

  澳柯瑪(香港)貿易有限公司、澳柯瑪(香港)電器有限公司及澳柯瑪(美國)貿易有限公司執行注冊地的相關稅收政策。
七、 合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
√適用□不適用


                                        2018年年度報告

                                                            單位:元幣種:人民幣
            項目                      期末余額                  期初余額

庫存現金                                      706,351.58                728,020.51
銀行存款                                  733,606,911.68          1,095,177,008.82
其他貨幣資金                              199,052,199.08            138,991,821.81
合計                                      933,365,462.34          1,234,896,851.14
  其中:存放在境外的款項總額                3,908,954.57              4,671,078.73
其他說明

  期末余額中無抵押、質押或凍結等原因使用受限的貨幣資金。
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                      期末余額                    期初余額

交易性金融資產
其中:債務工具投資

    權益工具投資

    衍生金融資產

    其他

指定以公允價值計量且其變動                                          190,318,560.46
計入當期損益的金融資產
其中:債務工具投資

    權益工具投資

    其他                                                          190,318,560.46
          合計                                                    190,318,560.46
3、衍生金融資產
□適用√不適用
4、應收票據及應收賬款
總表情況
(1).分類列示
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
            項目                      期末余額                  期初余額

應收票據                                333,136,207.10            281,253,544.27
應收賬款                                606,932,550.90            417,213,100.70
            合計                        940,068,758.00            698,466,644.97
其他說明:
□適用√不適用
應收票據
(1).應收票據分類列示
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                      期末余額                    期初余額


                                        2018年年度報告

銀行承兌票據                            333,136,207.10            281,253,544.27
商業承兌票據

          合計                          333,136,207.10            281,253,544.27
(2).期末公司已質押的應收票據
□適用√不適用
(3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                  期末終止確認金額            期末未終止確認金額

銀行承兌票據                            988,557,050.01

商業承兌票據

          合計                        988,557,050.01

(4).期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
應收賬款
(1). 應收賬款分類披露
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                          期末余額                                    期初余額

              賬面余額        壞賬準備                  賬面余額        壞賬準備

  類別              比例            計提    賬面              比例            計提    賬面
            金額    (%)    金額    比例    價值      金額    (%)    金額    比例    價值
                                      (%)                                        (%)

單項金額  280,891,4723.14280,891,4100.0          272,981,3827.30272,981,38100.0

重大并單        2.16          72.16    0                5.15            5.15    0

獨計提壞
賬準備的
應收賬款

按信用風  641,829,8252.8734,897,27  5.44606,932,5440,639,6344.0823,426,535  5.32417,213,1
險特征組        6.90            6.00          50.90      6.32              .62          00.70
合計提壞
賬準備的
應收賬款

單項金額  291,284,0023.99291,284,0100.0          286,137,5928.62286,137,59100.0

不重大但        0.34          00.34    0                7.80            7.80    0

單獨計提
壞賬準備
的應收賬
款

  合計  1,214,005,  /  607,072,7  /  606,932,5999,758,61  /  582,545,51  /  417,213,1
              299.40          48.50          50.90      9.27            8.57          00.70
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
應收賬款                                  期末余額


                                        2018年年度報告

(按單位)    應收賬款        壞賬準備    計提比例(%)        計提理由

單位一      15,642,019.00    15,642,019.00      100.00  長期掛賬,收回可能性較小
單位二      13,932,830.83    13,932,830.83      100.00  長期掛賬,收回可能性較小
單位三      9,028,283.34    9,028,283.34      100.00  長期掛賬,收回可能性較小
單位四      8,205,904.00    8,205,904.00      100.00  長期掛賬,收回可能性較小
單位五      8,073,286.00    8,073,286.00      100.00  長期掛賬,收回可能性較小
其他      226,009,148.99  226,009,148.99      100.00  長期掛賬,收回可能性較小
  合計    280,891,472.16  280,891,472.16      /                  /

組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
      賬齡                                    期末余額

                        應收賬款              壞賬準備          計提比例(%)

1年以內小計              612,483,181.51        30,624,159.07                5.00
1至2年                  26,000,514.53          2,600,051.48                10.00
2至3年                    3,346,130.86          1,673,065.45                50.00
      合計              641,829,826.90        34,897,276.00

組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款
□適用√不適用
組合中,采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況:
本期計提壞賬準備金額25,603,448.63元;本期收回或轉回壞賬準備金額875,217.69元,合并范圍變動減少壞賬準備201,001.01元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的:
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的應收賬款情況
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
單位名稱  與本公司關系    欠款金額            賬齡          占應收賬款期末余額
                                                                  合計數的比例(%)
單位一    客戶            60,015,209.16  一年以內                              4.94
單位二    客戶            52,783,988.43  部分一年以內,部分一                  4.35
                                          至兩年

單位三    客戶            41,917,885.74  一年以內                              3.45
單位四    客戶            40,073,909.85  部分一年以內,部分一                  3.30
                                          至兩年,部分兩至三年

單位五    客戶            27,791,380.12  一年以內                              2.29
  合計                    222,582,373.30                                      18.33
(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款
□適用√不適用


                                          2018年年度報告

(6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
5、預付款項
(1). 預付款項按賬齡列示
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣
    賬齡                  期末余額                            期初余額

                  金額            比例(%)            金額            比例(%)

1年以內      190,084,067.32            93.06    164,431,303.70            93.01
1至2年        3,938,960.78              1.93      6,358,155.18              3.60
2至3年        4,342,931.47              2.13        506,405.58              0.29
3年以上        5,880,506.52              2.88      5,474,000.09              3.10
    合計      204,246,466.09            100.00    176,769,864.55            100.00
(2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣
        單位名稱                  期末余額        占預付賬款期末余額合計數的比例(%)
供應商一                            47,977,723.46                              23.49
供應商二                            38,818,968.51                              19.01
供應商三                              9,053,099.42                              4.43
供應商四                              6,580,000.00                              3.22
供應商五                              4,116,251.70                              2.02
合計                                106,546,043.09                              52.17
其他說明
□適用√不適用
6、其他應收款
總表情況
(1). 分類列示
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣
            項目                      期末余額                  期初余額

應收利息                                  8,395,103.45              3,624,223.07
應收股利

其他應收款                                94,984,323.16              87,686,599.19
合計                                      103,379,426.61              91,310,822.26
其他說明:
□適用√不適用


                                        2018年年度報告

應收利息
(1). 應收利息分類
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                    期末余額                    期初余額

定期存款
委托貸款
債券投資

應收資金往來借款利息                    8,395,103.45                3,624,223.07
          合計                          8,395,103.45                3,624,223.07
(2). 重要逾期利息
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
應收股利
(1). 應收股利
□適用√不適用
(2). 重要的賬齡超過1年的應收股利
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
其他應收款
(1). 其他應收款分類披露
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                              期末余額                                  期初余額

                賬面余額      壞賬準備                  賬面余額      壞賬準備

    類別              比例            計提  賬面            比例            計提    賬面

                金額  (%)    金額    比例  價值      金額  (%)    金額    比例    價值

                                        (%)                                      (%)

單項金額重大  1,189,5741.021,189,574.100.          1,189,5741.111,189,574.100.0

并單獨計提壞        .18            18  00                .18            18    0

賬準備的其他
應收款
按信用風險特  99,983,4985.94,999,174.5.0094,984,32392,301,6885.94,615,084.5.0087,686,599.
征組合計提壞      8.08  5        92            .16    3.37  2        18              19
賬準備的其他
應收款

單項金額不重  15,161,5513.015,161,552100.          13,927,3912.913,927,394100.0

大但單獨計提      2.61  3        .61  00                4.88  7      .88    0

壞賬準備的其
他應收款

    合計    116,334,6  /  21,350,301  /  94,984,323107,418,6  /  19,732,053  /  87,686,599.
                  24.87            .71            .16    52.43            .24              19
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款
√適用□不適用


                                        2018年年度報告

                                                            單位:元幣種:人民幣
                                            期末余額

其他應收款    其他應收款      壞賬準備    計提比例(%)        計提理由

(按單位)

單位一          1,189,574.18  1,189,574.18        100.00  長期掛賬,收回可能性較小
    合計        1,189,574.18  1,189,574.18      /                  /

組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款
□適用√不適用
組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
      余額百分比                                期末余額

                              其他應收款          壞賬準備        計提比例(%)
1年以內其他應收款組合          21,192,195.76        1,059,609.79            5.00
1至2年其他應收款組合          28,654,559.99        1,432,728.01            5.00
2至3年其他應收款組合          26,955,875.06        1,347,793.76            5.00
3年以上其他應收款組合          23,180,867.27        1,159,043.36            5.00
          合計                  99,983,498.08        4,999,174.92            5.00
組合中,采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款
□適用√不適用
(2). 按款項性質分類情況
□適用√不適用
(3). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額1,660,335.08元;本期收回或轉回壞賬準備金額31,455.42元,合并范圍變動減少壞賬準備10,631.19元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的:
□適用√不適用
(4). 本期實際核銷的其他應收款情況
□適用√不適用
(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                                                    占其他應收款期    壞賬準備

單位名稱  款項的性質    期末余額        賬齡      末余額合計數的    期末余額

                                                        比例(%)

單位一                54,433,320.42部分一至兩年,          46.79  2,721,666.02
                                    部分兩至三年,

                                    部分三年以上

單位二                  5,154,165.00三年以上                  4.43    257,708.25
單位三                  5,000,000.00三年以上                  4.30    250,000.00
單位四                  4,160,000.00一年以內                  3.58    208,000.00
單位五                  2,661,184.00一至兩年                  2.28    133,059.20
  合計        /        71,408,669.42      /                  61.38  3,570,433.47

                                        2018年年度報告

(6). 涉及政府補助的應收款項
□適用√不適用
(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
□適用√不適用
(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
7、存貨
(1). 存貨分類
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
  項目                      期末余額                                  期初余額

              賬面余額      跌價準備      賬面價值      賬面余額    跌價準備    賬面價值

原材料      105,381,375.743,039,060.43102,342,315.31121,721,098.513,473,311.79118,247,786.72
在產品        33,814,245.37              33,814,245.3732,751,167.58              32,751,167.58
庫存商品    521,532,080.525,460,185.94516,071,894.58495,645,311.266,202,859.36489,442,451.90周轉材料
消耗性生物
資產
建造合同形
成的已完工
未結算資產

其他        193,033,619.12              193,033,619.12139,101,737.32            139,101,737.32
  合計    853,761,320.758,499,246.37845,262,074.38789,219,314.679,676,171.15779,543,143.52
(2). 存貨跌價準備
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
      項目            期初余額          本期增加金額          本期減少金額        期末余額
                                          計提        其他    轉回或轉銷    其他

原材料                3,473,311.79      18,563.14            452,814.50          3,039,060.43
在產品

庫存商品              6,202,859.36  5,743,811.77          6,486,485.19          5,460,185.94
周轉材料
消耗性生物資產
建造合同形成的已完
工未結算資產

      合計          9,676,171.15  5,762,374.91          6,939,299.69          8,499,246.37
(3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明
□適用√不適用
(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用


                                          2018年年度報告

8、持有待售資產
□適用√不適用
9、一年內到期的非流動資產
□適用√不適用
10、其他流動資產
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣
            項目                      期末余額                  期初余額

應收出口退稅                                13,123,108.54              25,455,784.63
預繳所得稅                                  1,433,847.55              2,235,175.02
待抵扣增值稅進項稅                          59,852,343.93              50,643,835.31
其他                                        4,376,744.32              3,183,325.83
            合計                          78,786,044.34              81,518,120.79
11、可供出售金融資產
(1). 可供出售金融資產情況
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣
                              期末余額                          期初余額

                                                賬                                賬
      項目          賬面余額      減值準備    面    賬面余額      減值準備    面
                                                價                                價
                                                值                                值
可供出售債務工
具:

可供出售權益工  19,065,100.00  19,065,100.00      22,176,062.86  22,176,062.86

具:

    按公允價值計
量的

  按成本計量的  19,065,100.00  19,065,100.00      22,176,062.86  22,176,062.86

      合計      19,065,100.00  19,065,100.00      22,176,062.86  22,176,062.86

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產
□適用√不適用
(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣
                      賬面余額                                  減值準備                在被  本
被投                                                                                    投資  期
  資                本                                      本                          單位  現
單位              期    本期                            期    本期                  持股  金
          期初    增    減少        期末        期初    增    減少        期末      比例  紅
                    加                                      加                          (%)  利
青島  3,110,962.      3,110,962              3,110,962.      3,110,962

澳柯          86            .86                      86            .86


                                          2018年年度報告

瑪制
冷發
展有
限公
司

青島  19,065,100                  19,065,100  19,065,100                  19,065,100  11.28

天龍          .00                        .00        .00                        .00

澳興
工貿
實業
有限
公司

合計  22,176,062      3,110,962  19,065,100  22,176,062      3,110,962  19,065,100    /

              .86            .86        .00        .86            .86          .00

    經公司六屆八次董事會審議通過,同意公司將持有的青島澳柯瑪制冷發展有限公司4%股權以0元價格進行轉讓,2018年8月6日,公司已經完成對青島澳柯瑪制冷發展有限公司4%的股權轉讓事宜,相關變更登記手續已完成。
(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
□適用√不適用
(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
12、持有至到期投資
(1). 持有至到期投資情況
□適用√不適用
(2). 期末重要的持有至到期投資
□適用√不適用
(3). 本期重分類的持有至到期投資
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
13、長期應收款
(1). 長期應收款情況
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣
                            期末余額                      期初余額          折現
      項目        賬面余額  壞賬  賬面價值    賬面余額  壞賬  賬面價值  率區
                              準備                          準備              間
融資租賃款

  其中:未實現融
資收益

分期收款銷售商品  2,353,653.32      2,353,653.32320,775.36      320,775.36

分期收款提供勞務

      合計        2,353,653.32      2,353,653.32320,775.36      320,775.36  /

                                        2018年年度報告

(2). 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款
□適用√不適用
(3). 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
14、長期股權投資
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                                          本期增減變動                                    減值
被投資  期初                  權益法  其他  其他  宣告發                    期末    準備
單位    余額  追加投  減少  下確認  綜合  權益  放現金  計提減  其他    余額    期末
                  資    投資  的投資  收益  變動  股利或  值準備                    余額
                                  損益    調整            利潤

一、合營企業
小計
二、聯營企業
北京神
州立方
物聯科
技有限
公司

上海全  77,321                  -4,372                                            72,949

祥投資  ,832.9                  ,631.2                                            ,201.6

中  心      0                      7                                                3

(有限
合伙)

青島東  53,608                  1,424,                                            55,033

華澳擔  ,715.9                  816.17                                            ,532.0

保有限      2                                                                        9

公司

青島高  44,754                  -438,5                                            44,315

創澳海  ,113.2                  21.08                                            ,592.1

創業投      6                                                                        8

資企業
(有限
合伙)

青島澳          33,299          -560,0                                            32,739

柯瑪專          ,814.5          11.50                                            ,803.0

用車有              0                                                                0

限公司

青島澳          63,538          2,820.                                            63,541

柯瑪融          ,400.0              57                                            ,220.5

資租賃              0                                                                7

有限公
司

小計    175,68  96,838          -3,943                                            268,57

        4,662.  ,214.5          ,527.1                                            9,349.

            08      0              1                                                47

        175,68  96,838          -3,943                                            268,57

合計  4,662.  ,214.5          ,527.1                                            9,349.

            08      0              1                                                47

其他說明


                                        2018年年度報告

  (1)2017年2月16日,公司六屆二十二次董事會審議通過了《關于公司對外投資參與有限合伙企業的議案》,同意公司對外投資3000萬元參與設立有限合伙企業―青島高創澳海創業投資企業(有限合伙),公司于2017年2月投資到位。

  2017年8月17日,公司七屆二次董事會審議通過了《關于對青島高創澳海創業投資企業(有限合伙)進行增資的議案》,同意公司對其增資1500萬元,公司于2017年10月投資到位。

  根據合伙協議,青島院士港產業園運營管理有限公司應于2017年10月27日前出資到位,截止2017年12月31日,投資款未能足額到位。2018年1月22日,經合伙人會議協商同意青島院士港產業園運營管理有限公司退伙并退還其出資額,根據實質重于形式的原則,公司按照實際出資比例27.78%計算其享有的損益。

  (2)2018年3月15日,公司及子公司青島澳柯瑪資產管理有限公司與青島澳柯瑪智聯產業投資有限公司(以下簡稱:“智聯公司”)共同簽署了《企業增資擴股協議》。同意引入智聯公司對公司控股子公司青島澳柯瑪專用車有限公司(以下簡稱“專用車公司”)進行增資,共同推動電動物流車等相關項目的實施。本次增資后,智聯公司將持有專用車公司70%股權。按照專用車公司評估后的每股凈資產,由智聯公司出資現金7835萬元(折股本4666.67萬股),對專用車公司進行增資。同時,公司及控股子公司青島澳柯瑪資產管理有限公司本次不再新增投資。本次增資后,專用車公司注冊資本由2000萬元增資至6666.67萬元。增資后公司持有專用車公司27%股權,子公司青島澳柯瑪資產管理有限公司持股3%,公司直接和間接合計持有專用車公司30%股權。

  2018年5月17日智聯公司單方增資7835萬元,公司對專用車公司喪失控制權,對專用車公司的長期股權投資由成本法調整為權益法核算,其增加成本系根據喪失控制日按照會計準則相關規定確認的初始投資成本。

  (3)2018年1月5日,公司七屆五次董事會審議通過了《關于出資設立青島澳柯瑪融資租賃有限公司的議案》,同意公司控股子公司青島澳柯瑪資產管理有限公司出資7000萬元人民幣,股權比例35%,與青島澳柯瑪商業保理有限公司(2018年9月更名為青島澳柯瑪金匯投資有限公司)、青島益佳投資發展集團有限公司以及班尼威爾有限公司(BENEWELLLIMITED)共同投資設立青島澳柯瑪融資租賃有限公司,所有出資應于2020年12月31日前認繳完成,截至報告日,公司已實際出資63,538,400.00元,占其實繳資本的35%。

  (4)北京神州立方物聯科技有限公司賬面凈資產為負數,對其投資賬面價值已調至零,目前正在辦理注銷手續。
15、投資性房地產
投資性房地產計量模式
(1). 采用成本計量模式的投資性房地產

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目            房屋、建筑物  土地使用權    在建工程        合計

一、賬面原值

  1.期初余額            15,329,938.75                              15,329,938.75
  2.本期增加金額

  (1)外購

  (2)存貨\固定資產\在
建工程轉入

  (3)企業合并增加

  3.本期減少金額

  (1)處置

  (2)其他轉出

  4.期末余額            15,329,938.75                              15,329,938.75
二、累計折舊和累計攤銷

  1.期初余額            8,319,497.29                                8,319,497.29
  2.本期增加金額          465,616.08                                  465,616.08

                                          2018年年度報告

  (1)計提或攤銷          465,616.08                                  465,616.08
    3.本期減少金額

  (1)處置

  (2)其他轉出

    4.期末余額            8,785,113.37                                8,785,113.37
三、減值準備

    1.期初余額

    2.本期增加金額

  (1)計提

    3、本期減少金額

    (1)處置

    (2)其他轉出

    4.期末余額
四、賬面價值

  1.期末賬面價值          6,544,825.38                                6,544,825.38
  2.期初賬面價值          7,010,441.46                                7,010,441.46
(2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
16、固定資產
總表情況
(1). 分類列示
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣
            項目                      期末余額                  期初余額

固定資產                                  568,126,824.85            588,653,137.25
固定資產清理

            合計                        568,126,824.85            588,653,137.25
其他說明:
□適用√不適用
固定資產
(1). 固定資產情況
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣
    項目        房屋及建筑物      機器設備        運輸設備      其他設備          合計

一、賬面原值:

    1.期初余額  546,878,191.13  497,274,026.51  25,115,804.73  35,973,956.17  1,105,241,978.54
    2.本期增加    4,392,430.12  33,361,342.24  1,773,823.91  2,303,102.55    41,830,698.82
金額

      (1)購置                    33,361,342.24  1,773,823.91  2,070,794.86    37,205,961.01
      (2)在建    4,392,430.12                                      232,307.69      4,624,737.81
工程轉入

      (3)企業

合并增加


                                        2018年年度報告

    3.本期減少                    6,610,449.64  1,460,226.56  4,692,323.49    12,762,999.69
金額

    (1)處置                    5,698,882.87  1,345,105.19  4,501,051.93    11,545,039.99
或報廢

    (2)企業                      911,566.77    115,121.37    191,271.56      1,217,959.70
合并減少

  4.期末余額  551,270,621.25  524,024,919.11  25,429,402.08  33,584,735.23  1,134,309,677.67
二、累計折舊

  1.期初余額  187,002,003.92  276,367,037.17  19,708,809.16  26,843,780.13    509,921,630.38
  2.本期增加    18,352,678.01  36,932,686.64  1,380,570.71  2,084,612.27    58,750,547.63
金額

    (1)計提  18,352,678.01  36,932,686.64  1,380,570.71  2,084,612.27    58,750,547.63
  3.本期減少                    5,789,348.08  1,368,555.42  3,612,433.09    10,770,336.59
金額

    (1)處置                    5,242,066.93  1,279,725.94  3,447,049.21      9,968,842.08
或報廢

    (2)企業                      547,281.15      88,829.48    165,383.88        801,494.51
合并減少

  4.期末余額  205,354,681.93  307,510,375.73  19,720,824.45  25,315,959.31    557,901,841.42
三、減值準備

  1.期初余額    2,112,834.66    4,554,376.25                                      6,667,210.91
  2.本期增加                    1,899,439.28                                      1,899,439.28
金額

    (1)計提                    1,899,439.28                                      1,899,439.28
  3.本期減少                      285,638.79                                        285,638.79
金額

    (1)處置                      199,009.80                                        199,009.80
或報廢

    (2)企業                        86,628.99                                        86,628.99
合并減少

  4.期末余額    2,112,834.66    6,168,176.74                                      8,281,011.40
四、賬面價值

  1.期末賬面  343,803,104.66  210,346,366.64  5,708,577.63  8,268,775.92    568,126,824.85
價值

  2.期初賬面  357,763,352.55  216,352,613.09  5,406,995.57  9,130,176.04    588,653,137.25
價值
(2). 暫時閑置的固定資產情況
□適用√不適用
(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況
□適用√不適用
(4). 通過經營租賃租出的固定資產
□適用√不適用
(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
項目    賬面價值                        未辦妥產權證書的原因

房屋建  8,621,042.44      2006年度青島澳柯瑪集團總公司及下屬子公司償還公司債務計
筑物                  入的房屋建筑物,截至2018年12月31日尚有原值8,621,042.44元
                      房產的產權變更手續尚未完成。

                          為解決抵債房產產權過戶問題,2013年7月25日,本公司與青
                      島華通國有資本運營(集團)有限責任公司(以下簡稱“華通集團”)
                      簽署了《債務代償協議》。2013年9月5日,本公司與控股股東青島

                                        2018年年度報告

                      市企業發展投資有限公司(以下簡稱“企發投”)簽署了協議約定:
                      企發投代華通集團履行《債務代償協議》項下基于三處未過戶抵債房
                      產(株洲路新廠房、傳達室、工業園餐廳,賬面價值合計8,621,042.44
                      元)的債務代償義務,即向本公司償付現金8,621,042.44元;本公司
                      繼續推動上述抵債房產的過戶工作,其中任何一項房產完成過戶后,
                      本公司將在完成過戶10個工作日內將與該項房產賬面價值(即其抵債
                      金額)等額現金歸還企發投。本公司已收到企發投支付的代償款保證
                      金8,621,042.44元。

其他說明:
√適用□不適用

  截至2018年12月31日,公司及下屬子公司為從銀行融資將原值為29,455.23萬元的房屋建筑物進行了抵押。
固定資產清理
□適用√不適用
17、在建工程
總表情況
(1). 分類列示
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
在建工程
(1). 在建工程情況
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                          期末余額                          期初余額

  項目      賬面余額    減值    賬面價值      賬面余額    減值    賬面價值

                            準備                              準備

在建工程    506,498,829.44      506,498,829.44223,003,057.89      223,003,057.89
  合計    506,498,829.44      506,498,829.44223,003,057.89      223,003,057.89
(2). 重要在建工程項目本期變動情況
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                                                                                            本

                                                  本            工程                      期

                                                  期            累計                      利

                                        本期轉入  其            投入工利息資本其中:本期息資
項目    預算數      期初    本期增加  固定資產  他    期末  占預程化累計金利息資本資金
名稱                余額      金額      金額    減    余額  算比進    額    化金額  本來
                                                  少            例度                    化源
                                                  金            (%)                        率

                                                  額                                      (%

                                                                                            )

基建  1,230,600,  222,891,6275,691,2  2,262,705    496,320,16        15,655,412,603,41

工程      000.00      40.38    27.13        .29          2.22            52.01      8.90


                                        2018年年度報告

改造  14,821,339  39,622.649,593,024  671,339.8    8,961,307.

工程        .82                  .83          2            65

其他  7,567,415.  71,794.872,836,257  1,690,692    1,217,359.

              07                  .40        .70            57

合計  1,252,988,  223,003,0288,120,5  4,624,737    506,498,82/  /  15,655,412,603,41/  /
          754.89      57.89    09.36        .81          9.44            52.01      8.90

(3). 本期計提在建工程減值準備情況
□適用√不適用
其他說明
√適用□不適用

  截至2018年12月31日,公司及下屬子公司為從銀行融資將原值為28,677.19萬元的在建工程進行了抵押。
工程物資
(1). 工程物資情況
□適用√不適用
18、生產性生物資產
(1). 采用成本計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
(2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
19、油氣資產
□適用√不適用
20、無形資產
(1). 無形資產情況
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
    項目        土地使用權      商標權    專利專有技術    系統軟件      其他        合計

一、賬面原值

    1.期初余額  355,648,788.  257,688,000  62,194,710.3  45,782,785  2,393,681.  723,707,966
                          96          .00              7          .10          96          .39
  2.本期增加  8,702,594.00                                5,652,211.              14,354,805.
金額                                                                30                        30
    (1)購置    8,702,594.00                                5,652,211.              14,354,805.
                                                                    30                        30
    (2)內部
研發

    (3)企業
合并增加

    (4)其他
增加


                                        2018年年度報告

    3.本期減少  18,787,032.3                                542,064.55              19,329,096.
金額                        0                                                                  85
    (1)處置                                                542,064.55                542,064.55
    (2)其他    18,787,032.3                                                          18,787,032.
合并減少                    0                                                                  30
  4.期末余額    345,564,350.  257,688,000  62,194,710.3  50,892,931  2,393,681.  718,733,674
                          66          .00              7          .85          96          .84
二、累計攤銷

  1.期初余額  94,697,933.2                26,940,483.4  19,768,690  2,393,681.  143,800,789
                            1                          7          .99          96          .63
  2.本期增加  8,812,236.28                  451,959.24  4,788,985.              14,053,181.
金額                                                                86                        38
    (1)計提  8,812,236.28                  451,959.24  4,788,985.              14,053,181.
                                                                    86                        38
    (2)其他
增加

  3.本期減少  2,228,371.29                                416,087.34              2,644,458.6
金額                                                                                            3
      (1)處置                                              416,087.34                416,087.34
    (2)其他    2,228,371.29                                                          2,228,371.2
合并減少                                                                                        9
  4.期末余額  101,281,798.                27,392,442.7  24,141,589  2,393,681.  155,209,512
                          20                          1          .51          96          .38
三、減值準備

  1.期初余額                                28,562,197.6  125,977.21              28,688,174.
                                                        6                                      87
  2.本期增加
金額

    (1)計提

    (2)其他
增加

  3.本期減少                                              125,977.21                125,977.21
金額

    (1)處置                                                125,977.21                125,977.21
    (2)其他
合并減少

  4.期末余額                                28,562,197.6                            28,562,197.
                                                        6                                      66
四、賬面價值

    1.期末賬面  244,282,552.  257,688,000  6,240,070.00  26,751,342              534,961,964
價值                      46          .00                        .34                      .80
    2.期初賬面  260,950,855.  257,688,000  6,692,029.24  25,888,116              551,219,001
價值                      75          .00                        .90                      .89
(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                      賬面價值              未辦妥產權證書的原因

智慧冷鏈智能化制造項目                    8,685,102.74  正在辦理中

其他說明:
√適用□不適用


                                        2018年年度報告

    截至2018年12月31日,公司及下屬子公司為從銀行融資將原值為31,272.62萬元的土地使用權進行了抵押。
21、開發支出
□適用√不適用
22、商譽
(1). 商譽賬面原值
□適用√不適用
(2). 商譽減值準備
□適用√不適用
(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息
□適用√不適用
(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數(例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期
    增長率、利潤率、折現率、預測期等,如適用)及商譽減值損失的確認方法
□適用√不適用
(5). 商譽減值測試的影響
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
23、長期待攤費用
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
    項目        期初余額    本期增加金額  本期攤銷金額  其他減    期末余額
                                                              少金額

修繕工程        2,343,567.97    131,914.54    783,040.28            1,692,442.23
地坪處理        1,078,874.36    563,661.89    446,988.92            1,195,547.33
辦公樓改造      1,732,670.65                    473,746.74            1,258,923.91
模具費          46,105,735.60  30,756,383.44  25,925,656.46          50,936,462.58
生產線配電工程    120,186.69                    120,186.69                    0.00
消防工程改造    1,089,011.52                    333,056.40              755,955.12
廠區綠化費        939,236.94      5,834.24    124,676.00              820,395.18
O2O體驗店      2,095,517.71  6,552,609.27  1,268,989.03            7,379,137.95
    合計      55,504,801.44  38,010,403.38  29,476,340.52          64,038,864.30
24、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                                期末余額                      期初余額

        項目          可抵扣暫時性    遞延所得稅    可抵扣暫時性    遞延所得稅
                          差異          資產          差異          資產

資產減值準備          71,589,015.53  16,771,778.69  47,269,077.41  10,826,699.11
內部交易未實現利潤    61,225,280.17  15,412,477.48  36,492,061.68  10,285,801.06
可抵扣虧損          87,971,396.79  16,068,006.65  54,591,064.70  11,963,101.79

                                        2018年年度報告

預提費用形成          29,922,685.92  7,480,671.49  37,311,746.32  9,327,936.58
遞延收益形成          28,581,333.81  5,418,807.45  35,058,800.63  6,019,101.90
        合計          279,289,712.22  61,151,741.76  210,722,750.74  48,422,640.44
(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
        項目                    期末余額                      期初余額

                      應納稅暫時性    遞延所得稅    應納稅暫時性    遞延所得稅
                          差異          負債          差異          負債

非同一控制企業合并資
產評估增值
可供出售金融資產公允
價值變動

固定資產加速折舊      50,625,163.46  7,593,774.52

        合計          50,625,163.46  7,593,774.52

(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債
□適用√不適用
(4). 未確認遞延所得稅資產明細
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                      期末余額                    期初余額

可抵扣暫時性差異                        625,779,779.96              626,686,231.13
可抵扣虧損                              198,174,054.46              165,576,417.97
          合計                        823,953,834.42              792,262,649.10
(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
25、其他非流動資產
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                    期末余額                    期初余額

開發中的無形資產                          2,064,920.13

          合計                            2,064,920.13

26、短期借款
(1). 短期借款分類
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                    期末余額                    期初余額

質押借款                                                            15,391,665.92
抵押借款                              200,000,000.00              204,900,000.00

                                        2018年年度報告

保證借款                                  120,683.61              289,547,580.00
信用借款                              100,000,000.00

          合計                        300,120,683.61              509,839,245.92
短期借款分類的說明:

  抵押、質押借款的抵押資產類別以及金額,參見“16.固定資產”、“17.在建工程”、“20.無形資產”的“其他說明”。
(2). 已逾期未償還的短期借款情況
□適用√不適用
其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下:
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
27、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
□適用√不適用
28、衍生金融負債
□適用√不適用
29、應付票據及應付賬款
總表情況
(1). 分類列示
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
            項目                      期末余額                  期初余額

應付票據                                  760,920,897.78            573,300,861.84
應付賬款                                1,040,750,601.56            758,945,181.52
            合計                      1,801,671,499.34          1,332,246,043.36
其他說明:
□適用√不適用
應付票據
(1). 應付票據列示
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
        種類                    期末余額                      期初余額

商業承兌匯票                          385,420,897.78                255,196,411.84
銀行承兌匯票                          375,500,000.00                318,104,450.00
        合計                          760,920,897.78                573,300,861.84
本期末已到期未支付的應付票據總額為0元。

  公司部分采購付款采用商業承兌匯票的結算方式,由公司向供應商開具商業承兌匯票支付到期貨款,供應商可以向合作銀行等單位申請貼現。2018年部分供應商為變現票據向公司的關聯方青島澳柯瑪信誠商業保理有限公司申請了票據貼現,由青島澳柯瑪信誠商業保理有限公司持有到期并向公司托收票據款,2018年度,公司及控股子公司共支付青島澳柯瑪信誠商業保理有限公司到期托收的商業承兌匯票款1422.79萬元。


                                        2018年年度報告

應付賬款
(1). 應付賬款列示
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                    期末余額                    期初余額

貨款                                1,040,750,601.56                758,945,181.52
          合計                    1,040,750,601.56                758,945,181.52
(2). 賬齡超過1年的重要應付賬款
√適用□不適用

  期末賬齡超過一年以上重要的應付賬款金額為58,216,949.91元。
其他說明
□適用√不適用
30、預收款項
(1).預收賬款項列示
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                      期末余額                    期初余額

1年以內                                176,990,127.08              253,468,732.34
1-2年                                    7,475,627.73                1,616,352.23
2-3年                                    1,342,719.14                1,484,128.22
3年以上                                  7,933,045.62                7,358,590.44
          合計                        193,741,519.57              263,927,803.23
(2).賬齡超過1年的重要預收款項
□適用√不適用

  賬齡超過一年的預收賬款主要原因系由于部分客戶留存資金及未及時清賬所致。
(3).期末建造合同形成的已結算未完工項目情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
31、應付職工薪酬
(1). 應付職工薪酬列示
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
        項目            期初余額      本期增加        本期減少      期末余額
一、短期薪酬          43,926,301.47  522,838,739.36  519,846,197.32  46,918,843.51
二、離職后福利-設定提      46,287.07  33,701,569.00  33,699,165.25      48,690.82
存計劃

三、辭退福利                              464,183.15      464,183.15

四、一年內到期的其他
福利


                                        2018年年度報告

        合計          43,972,588.54  557,004,491.51  554,009,545.72  46,967,534.33
(2). 短期薪酬列示
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣
        項目            期初余額      本期增加        本期減少      期末余額
一、工資、獎金、津貼和  2,795,085.02  448,193,014.05  447,704,660.87  3,283,438.20
補貼

二、職工福利費                        31,016,510.59  31,016,510.59

三、社會保險費            32,417.79  19,124,243.83  19,122,859.42      33,802.20
其中:醫療保險費          26,089.23  15,612,970.24  15,611,813.35      27,246.12
    工傷保險費            3,357.65      910,446.71      910,347.73      3,456.63
    生育保險費            2,970.91    2,600,826.88    2,600,698.34      3,099.45
四、住房公積金            85,591.00  16,398,423.96  16,397,901.96      86,113.00
五、工會經費和職工教育  41,013,207.66    8,106,546.93    5,604,264.48  43,515,490.11
經費
六、短期帶薪缺勤
七、短期利潤分享計劃

        合計          43,926,301.47  522,838,739.36  519,846,197.32  46,918,843.51
(3). 設定提存計劃列示
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
        項目            期初余額      本期增加      本期減少      期末余額
1、基本養老保險            43,829.51  32,446,285.80  32,443,972.03      46,143.28
2、失業保險費                2,457.56  1,255,283.20  1,255,193.22      2,547.54
3、企業年金繳費

        合計              46,287.07  33,701,569.00  33,699,165.25      48,690.82
其他說明:
□適用√不適用
32、應交稅費
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                      期末余額                    期初余額

增值稅                                    8,770,900.61                6,806,124.49
消費稅
營業稅

企業所得稅                                22,191,942.91              13,160,356.15
個人所得稅                                  759,266.00                  998,193.69
城市維護建設稅                              652,237.49                  535,494.90
房產稅                                    1,448,802.13                1,332,402.32
印花稅                                      443,730.04                  415,189.75
土地使用稅                                2,010,698.17                2,216,085.71
其他                                      5,506,447.01                6,375,681.98
          合計                          41,784,024.36              31,839,528.99
其他說明:


                                        2018年年度報告

    應交稅金-其他主要是應交廢棄電器電子產品處理基金及教育費附加等。
33、其他應付款
總表情況
(1). 分類列示
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
            項目                      期末余額                  期初余額

應付利息                                      257,097.22              1,308,456.81
應付股利                                      84,000.00                  84,000.00
其他應付款                                240,535,369.31            224,017,514.29
合計                                      240,876,466.53            225,409,971.10
其他說明:
□適用√不適用
應付利息
(1). 分類列示
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                項目                        期末余額              期初余額

分期付息到期還本的長期借款利息                    39,583.33            281,141.66
企業債券利息

短期借款應付利息                                  217,513.89          1,027,315.15
劃分為金融負債的優先股\永續債利息

                合計                              257,097.22          1,308,456.81
重要的已逾期未支付的利息情況:
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
應付股利
(1). 分類列示
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                      期末余額                    期初余額

普通股股利                                  84,000.00                  84,000.00
          合計                              84,000.00                  84,000.00
其他應付款
(1).按款項性質列示其他應付款
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                      期末余額                    期初余額

1年以內                                177,287,105.83              163,639,639.52
1-2年                                  10,376,769.06                11,492,972.96

                                        2018年年度報告

2-3年                                    8,373,196.20                7,324,481.66
3年以上                                44,498,298.22                41,560,420.15
          合計                        240,535,369.31              224,017,514.29
(2).賬齡超過1年的重要其他應付款
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
            項目                    期末余額            未償還或結轉的原因

青島市企業發展投資有限公司            8,621,042.44  房產過戶保證金,房產尚未過戶
            合計                    8,621,042.44                /

其他說明:
□適用√不適用
34、持有待售負債
□適用√不適用
35、1年內到期的非流動負債
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                      期末余額                    期初余額

1年內到期的長期借款                    10,000,000.00              210,000,000.00
1年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款                      302,698.22                4,745,098.23
          合計                          10,302,698.22              214,745,098.23
36、其他流動負債
其他流動負債情況
□適用√不適用
短期應付債券的增減變動:
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
37、長期借款
(1).長期借款分類
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                      期末余額                  期初余額

質押借款

抵押借款                                299,500,000.00

保證借款                                30,000,000.00              440,000,000.00
信用借款

一年內到期的長期借款                    -10,000,000.00              -210,000,000.00
          合計                        319,500,000.00              230,000,000.00
長期借款分類的說明:


                                        2018年年度報告

  抵押、質押借款的抵押資產類別以及金額,參見“16.固定資產”、“17.在建工程”、“20.無形資產”的“其他說明”。
其他說明,包括利率區間:
□適用√不適用
38、應付債券
(1). 應付債券
□適用√不適用
(2). 應付債券的增減變動:(不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具)
□適用√不適用
(3). 可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明
□適用√不適用
(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明
期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他金融工具劃分為金融負債的依據說明:
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
39、長期應付款
總表情況
(1). 分類列示
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
長期應付款
(1). 按款項性質列示長期應付款
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
            項目                      期初余額                  期末余額

應付分期購買設備款                                                    1,217,265.04
限制性股票回購義務                                                    52,037,600.00
專項應付款
(1). 按款項性質列示專項應付款
□適用√不適用
40、長期應付職工薪酬
□適用√不適用


                                        2018年年度報告

41、預計負債
□適用√不適用
42、遞延收益
遞延收益情況
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
  項目      期初余額      本期增加      本期減少      期末余額      形成原因
政府補助    94,789,176.12  15,134,856.24  26,091,214.50  83,832,817.86

  合計    94,789,176.12  15,134,856.24  26,091,214.50  83,832,817.86      /

涉及政府補助的項目:
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                                                本期計  本期計入其他  其                  與資產
  負債項目        期初余額    本期新增補助  入營業    收益金額    他    期末余額    相關/
                                    金額      外收入                變                  與收益
                                                金額                  動                  相關
信息化財政撥款      602,700.52                            193,180.00          409,520.52  與資產
                                                                                          相關
智能多媒體多溫                                                                            與資產
區變頻冷凍箱研      382,909.65                            105,035.00          277,874.65  相關
制項目

高端超級節能電                                                                            與資產
冰箱(柜)技改    2,379,779.38                            840,000.00        1,539,779.38  相關
項目

節能電冰箱技術    1,971,060.60                            950,000.00        1,021,060.60  與資產
改造項目                                                                                  相關
多媒體多溫區變                                                                            與資產
頻冷藏冷凍箱研    6,149,448.78                            998,009.68        5,151,439.10  相關
制項目

風冷智能分時節                                                                            與資產
能系列展示柜研    6,044,756.23                            980,990.32        5,063,765.91  相關
制項目

科技專項資金        961,255.52                            244,686.12          716,569.40  與資產
                                                                                          相關
重點產業振興和                                                                            與資產
技術改造(第三    1,246,500.00                            249,300.00          997,200.00  相關
批)2010年中央
預算內投資計劃

智能化血液分離                                                                            與資產
及速凍儲存設備    2,300,000.00  2,000,000.00            500,000.00        3,800,000.00  相關
產業化建設項目
政府補助

工業機器人在智                                                                            與資產
能化電冰箱(柜)23,610,000.00                          3,541,500.00      20,068,500.00  相關
自動化生產線示
范應用項目

青島市制冷模組                                                                            與資產
工藝及控制工程      300,000.00                            100,000.00          200,000.00  相關
技術研究中心

開發區財政局公    4,247,295.00                            653,430.00        3,593,865.00  與資產

                                        2018年年度報告

共租賃住房項目                                                                            相關
補助款

企業發展專項資    4,721,103.09                            941,321.00        3,779,782.09  與資產
金一期                                                                                    相關
企業發展專項資  14,275,442.58                          7,448,057.00        6,827,385.58  與資產
金二期                                                                                    相關
企業發展專項資    5,055,000.00                          1,138,250.00        3,916,750.00  與資產
金三期                                                                                    相關
企業發展專項資    1,578,500.00                            676,500.00          902,000.00  與資產
金四期                                                                                    相關
企業技術升級資      139,383.41                            69,691.68          69,691.73  與資產
金一期                                                                                    相關
企業產品升級改      606,925.88                            154,959.80          451,966.08  與資產
造資金二期                                                                                相關
專用汽車項目貼    3,916,666.67  5,800,000.00          1,096,666.67        8,620,000.00  與資產
息                                                                                        相關
基礎建設補助    11,058,838.14                            249,030.32      10,809,807.82  與資產
                                                                                          相關
財源建設扶持資    1,710,000.00  1,914,956.24          3,624,956.24                      與收益
金                                                                                        相關
澳柯瑪全冷鏈智    1,278,000.00                            142,000.00        1,136,000.00  與資產
慧管理系統                                                                                相關
大中小企業協同                                                                            與資產
創新服務平臺建                  5,079,900.00          1,116,066.67        3,963,833.33  相關
設項目

其他項目            253,610.67    340,000.00              77,584.00          516,026.67  與資產
                                                                                          相關
其他說明:
□適用√不適用
43、其他非流動負債
□適用√不適用
44、股本
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                                            本次變動增減(+、一)

              期初余額        發行新股    送  公積金轉股  其      小計          期末余額

                                            股                他

股份總數  776,753,269.00  22,430,000.00                          22,430,000.00  799,183,269.00
其他說明:

    2018年10月25日,公司召開七屆十四次董事會,審議通過了《關于向激勵對象授予限制性股票的議案》。根據中興華會計師事務所(特殊普通合伙)出具的中興華驗字(2018)第030027號《驗資報告》,截至2018年11月9日,公司已收到242名激勵對象認繳的出資款人民幣
52,037,600.00元,均為現金出資,其中:計入股本人民幣22,430,000.00元,計入資本公積(資本溢價)人民幣29,607,600.00元。公司本次增資前注冊資本人民幣776,753,269.00元,變更后的注冊資本人民幣799,183,269.00元。
45、其他權益工具
(1). 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用


                                        2018年年度報告

(2). 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明,以及相關會計處理的依據:
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
46、資本公積
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
      項目            期初余額        本期增加      本期減少      期末余額

資本溢價(股本溢價)  1,103,283,111.26  29,607,600.00              1,132,890,711.26
其他資本公積            30,755,595.26  1,197,762.00                  31,953,357.26
      合計          1,134,038,706.52  30,805,362.00              1,164,844,068.52
其他說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明:

  股本溢價增加詳見“七、44.股本”,其他增加為本年攤銷限制性股票激勵費。
47、庫存股
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
      項目            期初余額      本期增加      本期減少        期末余額

限制性股票回購義務                  52,037,600.00                    52,037,600.00
      合計                        52,037,600.00                    52,037,600.00
48、其他綜合收益
□適用√不適用
49、專項儲備
□適用√不適用
50、盈余公積
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
    項目          期初余額        本期增加        本期減少        期末余額

法定盈余公積    76,483,614.34    3,375,359.40                    79,858,973.74
任意盈余公積
儲備基金
企業發展基金
其他

    合計        76,483,614.34    3,375,359.40                    79,858,973.74
51、未分配利潤
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                  項目                            本期                上期

調整前上期末未分配利潤                          -192,264,802.72    -220,811,470.72
調整期初未分配利潤合計數(調增+,調減-)


                                        2018年年度報告

調整后期初未分配利潤                            -192,264,802.72    -220,811,470.72
加:本期歸屬于母公司所有者的凈利潤                69,900,873.31      32,690,185.99
減:提取法定盈余公積                              3,375,359.40        4,143,517.99
  提取任意盈余公積

  提取一般風險準備

  應付普通股股利                                23,302,598.07

  轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤                                  -149,041,886.88    -192,264,802.72
52、營業收入和營業成本
(1). 營業收入和營業成本情況
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
    項目                本期發生額                        上期發生額

                  收入            成本            收入            成本

主營業務    5,126,327,499.50  4,021,463,703.25  4,301,008,337.37  3,382,361,731.37
其他業務      518,830,839.16    497,902,234.66    360,959,301.66    338,588,490.95
    合計    5,645,158,338.66  4,519,365,937.91  4,661,967,639.03  3,720,950,222.32
53、稅金及附加
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                    本期發生額                  上期發生額

消費稅
營業稅

城市維護建設稅                          11,645,198.04                8,136,199.27
教育費附加                                8,445,454.01                5,911,320.29
資源稅

房產稅                                    5,209,148.41                5,143,424.56
土地使用稅                                8,267,467.92                8,481,217.70
車船使用稅                                  38,069.84                    37,280.67
印花稅                                    3,133,624.31                2,359,073.49
其他                                    23,061,324.26                19,960,898.28
          合計                          59,800,286.79                50,029,414.26
其他說明:

  (1)各項稅金及附加的計繳標準詳見“六、稅項”。

  (2)稅金及附加-其他主要是應交廢棄電器電子產品處理基金。
54、銷售費用
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
            項目                      本期發生額                上期發生額

銷售費用                                  704,721,668.32            599,664,404.49
            合計                        704,721,668.32            599,664,404.49
55、管理費用
√適用□不適用


                                        2018年年度報告

                                                            單位:元幣種:人民幣
              項目                        本期發生額            上期發生額

管理費用                                      146,339,740.61        128,863,525.82
              合計                          146,339,740.61        128,863,525.82
56、研發費用
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
              項目                        本期發生額            上期發生額

研發費用                                      112,227,179.10        109,304,787.63
              合計                          112,227,179.10        109,304,787.63
57、財務費用
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
              項目                        本期發生額            上期發生額

利息支出                                      25,870,472.02          22,940,657.72
利息收入                                      -18,359,467.03        -16,061,579.26
匯兌損失                                        1,680,887.89          12,285,692.60
匯兌收益                                      -7,959,975.48          -1,018,514.71
其他                                            5,585,386.35          1,493,765.64
              合計                            6,817,303.75          19,640,021.99
58、資產減值損失
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
            項目                    本期發生額                上期發生額

一、壞賬損失                            25,907,684.01                7,040,384.19
二、存貨跌價損失                          6,279,874.41                9,665,225.81
三、可供出售金融資產減值損失
四、持有至到期投資減值損失
五、長期股權投資減值損失
六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失                      1,899,439.28

八、工程物資減值損失
九、在建工程減值損失
十、生產性生物資產減值損失
十一、油氣資產減值損失
十二、無形資產減值損失
十三、商譽減值損失
十四、其他

            合計                        34,086,997.70                16,705,610.00
59、其他收益
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
            項目                    本期發生額                上期發生額


                                        2018年年度報告

與企業日?;顒酉嚓P的政府補助              24,994,547.83              17,449,224.92
            合計                        24,994,547.83              17,449,224.92
其他說明:

  政府補助明細如下:

                      補助項目                          本期金額    與資產相關
                                                                      /與收益相關
信息化財政撥款                                            193,180.00  與資產相關
智能多媒體多溫區變頻冷凍箱研制項目                        105,035.00  與資產相關
高端超級節能電冰箱(柜)技改項目                          840,000.00  與資產相關
節能電冰箱技術改造項目                                    950,000.00  與資產相關
多媒體多溫區變頻冷藏冷凍箱研制項目                        998,009.68  與資產相關
風冷智能分時節能系列展示柜研制項目                        980,990.32  與資產相關
科技專項資金                                              244,686.12  與資產相關
重點產業振興和技術改造(第三批)2010年中央預算內投資計劃    249,300.00  與資產相關
智能化血液分離及速凍儲存設備產業化建設項目政府補助        500,000.00  與資產相關
工業機器人在智能化電冰箱(柜)自動化生產線示范應用項目  3,541,500.00  與資產相關
青島市制冷模組工藝及控制工程技術研究中心                  100,000.00  與資產相關
開發區財政局公共租賃住房項目補助款                        653,430.00  與資產相關
企業發展專項資金一期                                      941,321.00  與資產相關
企業發展專項資金二期                                    7,448,057.00  與資產相關
企業發展專項資金三期                                    1,138,250.00  與資產相關
企業發展專項資金四期                                      676,500.00  與資產相關
企業技術升級資金一期                                      69,691.68  與資產相關
企業產品升級改造資金二期                                  154,959.80  與資產相關
基礎建設補助                                              249,030.32  與資產相關
財源建設扶持資金                                        3,624,956.24  與收益相關
澳柯瑪全冷鏈智慧管理系統                                  142,000.00  與資產相關
大中小企業協同創新服務平臺建設項目                      1,116,066.67  與資產相關
其他項目                                                  77,584.00  與資產相關
                        合計                          24,994,547.83

60、投資收益
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                      項目                          本期發生額      上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益                          -3,943,527.11    1,833,887.06
處置長期股權投資產生的投資收益                        7,561,742.16

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有
期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取    3,496,608.36    1,994,522.20
得的投資收益


                                        2018年年度報告

持有至到期投資在持有期間的投資收益
處置持有至到期投資取得的投資收益
可供出售金融資產等取得的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益                                    15,001,059.40
喪失控制權后,剩余股權按公允價值重新計量產生的利得

                      合計                            7,114,823.41  18,829,468.66
61、公允價值變動收益
□適用√不適用
62、資產處置收益
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                    本期發生額                  上期發生額

非流動資產處置收益合計                        9,218.76                  820,614.51
其中:固定資產處置收益

          合計                              9,218.76                  820,614.51
63、營業外收入
營業外收入情況
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
        項目              本期發生額        上期發生額    計入當期非經常性損益
                                                                      的金額

非流動資產處置利得合計
其中:固定資產處置利得

    無形資產處置利得

債務重組利得                    209,040.28        208,699.78          209,040.28
非貨幣性資產交換利得
接受捐贈

政府補助                      2,066,281.77      2,135,123.74        2,066,281.77
罰款收入                        614,346.72        596,686.94          614,346.72
其他                          4,554,437.87      2,778,949.78        4,554,437.87
        合計                7,444,106.64      5,719,460.24        7,444,106.64
計入當期損益的政府補助
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
              補助項目                  本期發生金額  上期發生金額  與資產相關/
                                                                        與收益相關
出口信用險補貼                                41,300.00

山東、青島名牌補助獎勵資金                  150,000.00    200,000.00

知識產權、專利申請創造等補助獎勵款          674,790.00    522,600.00  與收益相關
上市再融資補助                              500,000.00    600,000.00  與收益相關
博士后科研工作站扶持資金                    339,700.00    200,000.00  與收益相關
與收益相關的其他項目                        360,491.77    812,523.74  與收益相關

                                        2018年年度報告

其他說明:
□適用√不適用
64、營業外支出
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                本期發生額      上期發生額    計入當期非經常性損益
                                                                      的金額

非流動資產處置損失合計            104,407.42        17,885.24          104,407.42
其中:固定資產處置損失            104,407.42        17,885.24          104,407.42
    無形資產處置損失

債務重組損失                      588,522.00                            588,522.00
非貨幣性資產交換損失

對外捐贈                          101,354.15      322,418.23          101,354.15
賠償金罰款支出                    38,446.21    1,204,660.95            38,446.21
其他                              450,557.41    1,237,327.36          450,557.41
          合計                1,283,287.19    2,782,291.78        1,283,287.19
65、所得稅費用
(1). 所得稅費用表
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
            項目                      本期發生額                上期發生額

當期所得稅費用                            30,012,918.85              19,380,401.91
遞延所得稅費用                            -5,243,348.88              5,995,071.82
            合計                          24,769,569.97              25,375,473.73
(2). 會計利潤與所得稅費用調整過程
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                            項目                                  本期發生額

利潤總額                                                              99,760,073.47
按法定/適用稅率計算的所得稅費用                                      14,964,011.05
子公司適用不同稅率的影響                                              5,148,709.98
調整以前期間所得稅的影響
非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響                                      -6,094,053.19
使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響                        7,720,893.85
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響          8,552,964.08
技術開發費加計扣除影響                                                -6,114,202.81
權益法核算的合營企業和聯營企業損益影響                                  591,247.01
所得稅費用                                                            24,769,569.97
其他說明:
□適用√不適用


                                        2018年年度報告

66、其他綜合收益
□適用√不適用
67、現金流量表項目
(1). 收到的其他與經營活動有關的現金
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
            項目                      本期發生額                上期發生額

財政拔款                                    17,201,138.01              6,902,323.74
利息收入                                    8,123,548.59            11,284,827.30
代收代付款項及投標保證金                    22,206,377.74            26,103,217.31
其他                                      147,603,867.44            28,888,148.02
            合計                        195,134,931.78            73,178,516.37
(2). 支付的其他與經營活動有關的現金
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
            項目                      本期發生額                上期發生額

物流及售后費用                            260,410,896.28            238,565,855.73
廣告促銷費                                59,701,141.90            59,080,331.00
其他                                      299,667,373.11            202,243,353.97
            合計                        619,779,411.29            499,889,540.70
(3). 收到的其他與投資活動有關的現金
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣
            項目                      本期發生額                上期發生額

收回企業間借款                                                        20,741,369.87
            合計                                                    20,741,369.87
(4). 支付的其他與投資活動有關的現金
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
            項目                      本期發生額                上期發生額

企業間借款                                                            20,000,000.00
其他                                        6,553,447.98

            合計                            6,553,447.98            20,000,000.00
(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金
□適用√不適用
(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
            項目                      本期發生額                上期發生額

短期融資券                                                          220,000,000.00

                                        2018年年度報告

融資租賃支出                                5,000,000.00            5,000,000.00
            合計                            5,000,000.00          225,000,000.00
68、現金流量表補充資料
(1). 現金流量表補充資料
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                  補充資料                        本期金額          上期金額

1.將凈利潤調節為經營活動現金流量:

凈利潤                                            74,990,503.50    31,789,215.80
加:資產減值準備                                    34,086,997.70    16,705,610.00
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊      55,899,275.62    56,249,295.54
無形資產攤銷                                      14,053,181.38    13,083,925.87
長期待攤費用攤銷                                    29,476,340.52    31,137,097.27
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收          -3,407.84      -802,729.27
益以“-”號填列)

固定資產報廢損失(收益以“-”號填列)                  98,596.50

公允價值變動損失(收益以“-”號填列)                318,560.46      -318,560.46
財務費用(收益以“-”號填列)                      24,422,399.82    20,576,971.76
投資損失(收益以“-”號填列)                      -7,114,823.41    -18,829,468.66
遞延所得稅資產減少(增加以“-”號填列)          -12,837,123.40      5,995,071.82
遞延所得稅負債增加(減少以“-”號填列)            7,593,774.52

存貨的減少(增加以“-”號填列)                  -64,542,006.08  -151,930,233.24
經營性應收項目的減少(增加以“-”號填列)        -302,136,842.03  -237,377,174.89
經營性應付項目的增加(減少以“-”號填列)        362,837,720.12    317,447,605.65
其他                                                1,197,762.00

經營活動產生的現金流量凈額                        218,340,909.38    83,726,627.19
2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動:
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3.現金及現金等價物凈變動情況:

現金的期末余額                                    933,365,462.34  1,234,896,851.14
減:現金的期初余額                              1,234,896,851.14  1,294,346,835.05
加:現金等價物的期末余額
減:現金等價物的期初余額

現金及現金等價物凈增加額                          -301,531,388.80    -59,449,983.91
(2). 本期支付的取得子公司的現金凈額
□適用√不適用
(3). 本期收到的處置子公司的現金凈額
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                        項目                                      金額

本期處置子公司于本期收到的現金或現金等價物                            4,833,038.83
  其中:青島澳柯瑪專用車有限公司

      青島澳柯瑪電動車有限公司                                      4,833,038.83

                                        2018年年度報告

減:喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物                          11,386,486.81
  其中:青島澳柯瑪專用車有限公司                                    7,105,142.78
      青島澳柯瑪電動車有限公司                                        4,281,344.03
加:以前期間處置子公司于本期收到的現金或現金等價物

處置子公司收到的現金凈額                                              -6,553,447.98
(4). 現金和現金等價物的構成
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
              項目                        期末余額              期初余額

一、現金                                      933,365,462.34      1,234,896,851.14
其中:庫存現金                                    706,351.58            728,020.51
  可隨時用于支付的銀行存款                  733,606,911.68      1,095,177,008.82
  可隨時用于支付的其他貨幣資金              199,052,199.08        138,991,821.81
  可用于支付的存放中央銀行款項

  存放同業款項

  拆放同業款項
二、現金等價物
其中:三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物余額                  933,365,462.34      1,234,896,851.14
其中:母公司或集團內子公司使用受限制
的現金和現金等價物
其他說明:
□適用√不適用
69、所有者權益變動表項目注釋
說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項:
□適用√不適用
70、外幣貨幣性項目
(1). 外幣貨幣性項目
√適用□不適用

                                                                          單位:元
          項目              期末外幣余額        折算匯率        期末折算人民幣
                                                                        余額

貨幣資金

其中:美元                    11,980,949.57            6.8632      82,227,653.09
    歐元                        185,180.27            7.8473      1,453,165.13
    港幣                        331,926.00            0.8762        290,833.56
    澳元                        96,025.45            4.8250        463,322.80
    英鎊                        53,608.27            8.6762        465,116.07
應收賬款

其中:美元                    34,095,425.89            6.8632    234,003,727.16
    歐元                        166,170.00            7.8473      1,303,985.87
    澳元                        81,176.68            4.8250        391,677.48
其他貨幣資金

    美元                        183,487.38            6.8632      1,259,310.60

                                        2018年年度報告

預付賬款

    美元                      2,148,572.86            6.8632      14,746,085.32
    歐元                          2,306.94            7.8473          18,103.24
應付賬款

    美元                    10,140,036.05            6.8632      69,593,095.45
    澳元                          4,910.31            4.8250          23,692.25
預收賬款

    美元                      5,003,068.15            6.8632      34,337,057.16
    歐元                          5,646.19            7.8473          44,307.35
(2). 境外經營實體說明,包括對于重要的境外經營實體,應披露其境外主要經營地、記賬本位幣
    及選擇依據,記賬本位幣發生變化的還應披露原因
□適用√不適用
71、套期
□適用√不適用
72、政府補助
(1). 政府補助基本情況
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
              種類                      金額      列報項目  計入當期損益的金額
信息化財政撥款                        1,931,800.00  遞延收益            193,180.00
智能多媒體多溫區變頻冷凍箱研制項目    15,780,000.00  遞延收益            105,035.00
高端超級節能電冰箱(柜)技改項目      8,400,000.00  遞延收益            840,000.00
節能電冰箱技術改造項目                9,500,000.00  遞延收益            950,000.00
多媒體多溫區變頻冷藏冷凍箱研制項目    9,980,097.00  遞延收益            998,009.68
風冷智能分時節能系列展示柜研制項目    9,809,903.00  遞延收益            980,990.32
科技專項資金                          1,940,000.00  遞延收益            244,686.12
重點產業振興和技術改造(第三批)2010    6,000,000.00  遞延收益            249,300.00
年中央預算內投資計劃

智能化血液分離及速凍儲存設備產業化建  2,000,000.00  遞延收益            500,000.00
設項目政府補助

工業機器人在智能化電冰箱(柜)自動化  23,610,000.00  遞延收益          3,541,500.00
生產線示范應用項目

青島市制冷模組工藝及控制工程技術研究    500,000.00  遞延收益            100,000.00
中心

公共租賃住房項目補助款                6,534,300.00  遞延收益            653,430.00
企業發展專項資金一期                  8,843,655.00  遞延收益            941,321.00
企業發展專項資金二期                  37,240,285.00  遞延收益          7,448,057.00
企業發展專項資金三期                  7,382,500.00  遞延收益          1,138,250.00
企業發展專項資金四期                  3,382,500.00  遞延收益            676,500.00
企業技術升級資金一期                    348,458.45  遞延收益            69,691.68
企業產品升級改造資金二期                774,799.00  遞延收益            154,959.80
專用汽車項目貼息                      5,000,000.00  遞延收益          1,096,666.67
基礎建設補助                          12,054,959.42  遞延收益            249,030.32
澳柯瑪全冷鏈智慧管理系統              1,420,000.00  遞延收益            142,000.00
大中小企業協同創新服務平臺建設項目    4,000,000.00  遞延收益          1,116,066.67

                                        2018年年度報告

財源建設扶持資金                      4,037,200.00  遞延收益          3,624,956.24
其他項目                              1,702,120.00  遞延收益            77,584.00
技改貼息資金                            950,000.00  財務費用          1,130,000.00
與收益相關的其他項目                  2,066,281.77  營業外收入        2,066,281.77
(2). 政府補助退回情況
□適用√不適用
73、其他
□適用√不適用
八、 合并范圍的變更
1、非同一控制下企業合并
□適用√不適用
2、同一控制下企業合并
□適用√不適用
3、反向購買
□適用√不適用
4、處置子公司
是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形
□適用√不適用
5、其他原因的合并范圍變動
說明其他原因導致的合并范圍變動(如,新設子公司、清算子公司等)及其相關情況:
√適用□不適用

  (1)本期新增子公司

                                                              單位:元幣種:人民幣
              公司名稱              類型    期末凈資產          本期凈利潤

青島澳柯瑪潔凈科技有限公司            新設                0.00                0.00
青島澳柯瑪全屋家居有限公司            新設                0.00                0.00
  公司七屆十二次董事會通過決議,公司控股子公司青島澳柯瑪智能家居有限公司與青島澳霖科技有限公司共同出資設立合資公司青島澳柯瑪潔凈科技有限公司;公司控股子公司青島澳柯瑪智能家居有限公司與青島博尼爾家居有限公司共同出資設立合資公司青島澳柯瑪全屋家居有限公司。

  青島澳柯瑪潔凈科技有限公司注冊資本5000萬元,其中:青島澳柯瑪智能家居有限公司出資人民幣3000萬元,持有60%股權;青島澳霖科技有限公司出資人民幣2000萬元,持有40%股權。公司經營范圍:從事家用、商用凈水、飲水設備等的設計、企劃研發、生產制造,水處理工程方案設計、施工等。

  青島澳柯瑪全屋家居有限公司注冊資本1000萬元,其中:青島澳柯瑪智能家居有限公司出資人民幣650萬元,持有65%股權;青島博尼爾家居有限公司出資人民幣350萬元,持有35%股權。公司經營范圍:生產、銷售裝飾裝修材料、整體廚房、整體衣柜、全屋定制類家居產品及衛浴設備、家具、家用電器、家居建材產品、高效保溫材料、塑料制品等家居建材產品。

  截至2018年12月31日,上述兩公司的相關登記手續已完成。


                                        2018年年度報告

  (2)本期減少子公司

                                                              單位:元幣種:人民幣
          名稱                  類型          處置日凈資產    期初至處置日凈利潤
青島澳柯瑪電動車有限公司        增資擴股          4,390,532.99          197,213.03
青島澳柯瑪專用車有限公司        增資擴股        103,890,859.31          149,366.85
  2018年1月5日,經公司七屆五次董事會審議通過,公司將持有的青島澳柯瑪電動車有限公司100%股權作價4,833,038.83元轉讓給青島澳柯瑪專用車有限公司(以下簡稱專用車公司);轉讓完成后,專用車公司持有電動車公司100%股權。2018年5月17日青島澳柯瑪智聯產業投資有限公司(以下簡稱智聯公司)對專用車公司單方增資7835萬元,增資后智聯公司出資占專用車公司注冊資本的70%,公司對專用車公司喪失控制權。
6、其他
□適用√不適用
九、 在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
(1). 企業集團的構成
√適用□不適用

          子公司              主要經營地  注冊地      業務性質      持股比例(%)      取得
            名稱                                                        直接    間接    方式
青島澳柯瑪商務有限公司          山東青島    山東青島  銷售            100.00          投資設立
青島源力源動力技術有限公司      山東青島    山東青島  生產加工                100.00  投資設立
青島華潔源動力技術有限公司      山東青島    山東青島  生產加工                100.00  投資設立
青島澳海生物有限公司            山東青島    山東青島  生產銷售        70.00          投資設立
青島澳柯瑪新材料有限責任公司    山東青島    山東青島  生產加工        100.00          投資設立
澳柯瑪(沂南)新能源電動車有限  山東沂南    山東沂南  生產加工        100.00          企業合并
公司

青島澳柯瑪商用電器有限公司      山東青島    山東青島  銷售            100.00          企業合并
青島澳柯瑪進出口有限公司        山東青島    山東青島  銷售            100.00          企業合并
青島澳龍光電科技股份有限公司    山東青島    山東青島  生產加工                  55.50  企業合并
青島澳柯瑪電動科技有限公司      山東青島    山東青島  銷售            100.00          投資設立
青島澳柯瑪資產管理有限公司      山東青島    山東青島  投資            80.00  20.00  投資設立
青島新時代科技發展有限公司      山東青島    山東青島  房產開發                100.00  企業合并
青島澳柯瑪自動售貨機股份有限    山東青島    山東青島  研發、生產和銷  48.00  12.00  投資設立
公司                                                  售

青島澳柯瑪銷售有限公司          山東青島    山東青島  銷售                    100.00  投資設立
青島澳柯瑪洗衣機有限公司        山東青島    山東青島  生產加工        100.00          投資設立
臨沂澳柯瑪電器銷售有限公司      山東臨沂    山東臨沂  銷售                    100.00  投資設立
沈陽澳柯瑪電器銷售有限公司      遼寧沈陽    遼寧沈陽  銷售                    100.00  投資設立
濟南澳柯瑪電器銷售有限公司      山東濟南    山東濟南  銷售                    100.00  投資設立
濰坊澳柯瑪電器銷售有限公司      山東濰坊    山東濰坊  銷售                    100.00  投資設立
青島澳柯瑪超低溫冷凍設備有限    山東青島    山東青島  生產加工        95.00    5.00  投資設立
公司

河南澳柯瑪電器有限公司          河南民權    河南民權  生產加工        90.00  10.00  投資設立
青島澳柯瑪生活電器有限公司      山東青島    山東青島  生產加工        95.00    5.00  投資設立
澳柯瑪(香港)電器有限公司      中國香港    中國香港  貿易            80.00  20.00  投資設立
澳柯瑪(香港)貿易有限公司      中國香港    中國香港  貿易            100.00          投資設立
青島澳柯瑪信息產業園有限公司    山東青島    山東青島  租賃、物業管理  55.00          投資設立
河南澳柯瑪專用汽車有限公司      河南民權    河南民權  生產加工        100.00          投資設立
澳柯瑪(美國)貿易公司          美國紐約    美國紐約  貿易                    100.00  投資設立
青島澳柯瑪疫苗冷鏈有限公司      山東青島    山東青島  生產加工        80.00  20.00  投資設立
青島澳柯瑪智慧冷鏈有限公司      山東青島    山東青島  生產加工        100.00          投資設立

                                        2018年年度報告

青島澳柯瑪電子商務有限公司      山東青島    山東青島  貿易            90.00  10.00  投資設立
青島世貿云商國際貿易有限公司    山東青島    山東青島  貿易            60.00  40.00  投資設立
青島澳柯瑪企業發展服務有限公    山東青島    山東青島  服務業                  100.00  投資設立
司

青島澳柯瑪智能家居有限公司      山東青島    山東青島  電氣機械和器材            53.00  投資設立
                                                      制造業

青島澳柯瑪環境科技有限公司      山東青島    山東青島  生產加工和貿易            53.00  投資設立
青島澳柯瑪潔凈科技有限公司      山東青島    山東青島  設計、生產制造、          60.00  投資設立
                                                      銷售

青島澳柯瑪全屋家居有限公司      山東青島    山東青島  銷售保溫、裝飾            65.00  投資設立
                                                      裝潢材料,生產

                                                      銷售電器、整體

                                                      廚房、整體衣柜

(2). 重要的非全資子公司
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣
  子公司名稱    少數股東持股  本期歸屬于少數股  本期向少數股東宣  期末少數股東權
                    比例          東的損益        告分派的股利        益余額

青島澳柯瑪信息            45%    -1,112,013.33                    151,092,449.36
產業園有限公司
子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明:
□適用√不適用
其他說明:
√適用□不適用

  直接投資成本5000萬元以上或營業收入占總營業收入的10%以上視為重要的非全資子公司。(3). 重要非全資子公司的主要財務信息
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣
子                    期末余額                                        期初余額

公

司  流動  非流動  資產    流動  非流動  負債    流動  非流動  資產  流動  非流動  負債
名  資產    資產  合計    負債    負債  合計    資產    資產  合計  負債    負債  合計
稱

青  158,1  560,2  718,3  83,11  299,5  382,6  224,6  314,9  539,5  1,36  200,0  201,3
島  37,66  41,48  79,14  8,147  00,00  18,14  93,32  00,38  93,71  1,57  00,00  61,57
澳  3.52    2.95    6.47    .86    0.00    7.86    5.97    9.85    5.82  6.47    0.00    6.47
柯
瑪
信
息
產
業
園
有
限
公
司

子公                  本期發生額                                    上期發生額

司名  營業收入    凈利潤    綜合收益  經營活動  營業收入    凈利潤    綜合收益    經營活動

                                        2018年年度報告

稱                            總額    現金流量                            總額      現金流量
青島    2,419,47  -2,471,1  -2,471,1  -6,182,75  2,724,871  -2,521,19  -2,521,19  -5,184,16
澳柯        2.01    40.74      40.74      4.97        .30        1.69        1.69        4.43
瑪信
息產
業園
有限
公司
(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制
□適用√不適用
(5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易
□適用√不適用
3、在合營企業或聯營企業中的權益
√適用□不適用
(1). 重要的合營企業或聯營企業
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣
                                                                    持股比例(%)    對合營企業或聯
  合營企業或聯營企業名稱    主要經營地  注冊地    業務性質                    營企業投資的會
                                                                    直接  間接    計處理方法

上海全祥投資中心(有限合伙)  中國上海    中國上海  投資、咨詢    35.00        權益法

青島高創澳海創業投資企業(有  山東青島    山東青島  投資、咨詢    27.78        權益法

限合伙)

青島東華澳擔保有限公司      山東青島    山東青島  擔保          36.36        權益法

青島澳柯瑪專用車有限公司    山東青島    山東青島  生產加工      30.00        權益法

青島澳柯瑪融資租賃有限公司  山東青島    山東青島  融資租賃      35.00        權益法

(2). 重要合營企業的主要財務信息
□適用√不適用
(3). 重要聯營企業的主要財務信息
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                        期末余額/本期發生額                        期初余額/上期發生額

          上海全祥  青島東  青島高    青島澳  青島澳柯  上海全祥  青島東  青島高創  青青
          投資中心  華澳擔  創澳海    柯瑪專  瑪融資租  投資中心  華澳擔  澳海創業  島島
          (有限合  保有限  創業投    用車有  賃有限公  (有限合  保有限  投資企業  澳澳
            伙)      公司    資企業    限公司      司      伙)      公司    (有限合  柯柯
                              (有限                                              伙)    瑪瑪
                              合伙)                                                      專融
                                                                                            用資
                                                                                            車租
                                                                                            有賃
                                                                                            限有

                                        2018年年度報告

                                                                                            公限
                                                                                            司公
                                                                                                司
          15,404,0  218,879  109,541  91,087,  150,141,  17,741,9  713,802  153,244,

流動資產      88.37  ,772.46  ,191.43    243.89    119.33    33.43  ,892.69    741.05

非流動資  341,413,  45,144,  50,000,  16,694,  66,569,3  346,354,  653,279  17,875,0

產          016.08  800.67    000.00    252.21    68.30    901.71      .76    00.00

          356,817,  264,024  159,541  107,781  216,710,  364,096,  714,456  171,119,

資產合計    104.45  ,573.13  ,191.43  ,496.10    487.63    835.14  ,172.45    741.05

          184,109,  107,862            5,906,7  10,709,6  175,419,  567,026  10,000,0

流動負債    245.60  ,113.84              08.65    98.87    576.47  ,480.71    00.00

非流動負  8,015,91  991,132                      24,454,3  9,924,53

債            6.06      .06                        29.99      8.00

          192,125,  108,853            5,906,7  35,164,0  185,344,  567,026  10,000,0

負債合計    161.66  ,245.90              08.65    28.86    114.47  ,480.71    00.00

少數股東  40,308,9                                          41,876,5

權益          65.28                                            10.95

歸屬于母  124,382,  155,171  159,541  101,874  181,546,  136,876,  147,429  161,119,

公司股東    977.51  ,327.23  ,191.43  ,787.45    458.77    209.72  ,691.74    741.05

權益

按持股比  43,534,0  56,420,  44,320,  30,562,  63,541,2  47,906,6  53,605,  44,755,4

例計算的      42.13  294.58    542.98    436.24    60.57    73.40  435.92    83.63

凈資產份
額
調整事項
--商譽
--內部交
易未實現
利潤
--其他

對聯營企  72,949,2  55,033,  44,315,  32,739,  63,541,2  77,321,8  53,608,  44,754,1

業權益投      01.63  532.09    592.18    803.00    20.57    32.90  715.92    13.26

資的賬面
價值
存在公開
報價的聯
營企業權
益投資的
公允價值

          33,481,4  31,839,            17,655,  2,173,19  17,369,2  79,025,

營業收入      35.40  398.05              579.38      2.00    39.90  587.24

          -14,060,  7,506,8  -1,578,  -1,866,  8,058.77  -22,311,  25,203,  -885,192

凈利潤      777.88    53.75    549.62    705.01              408.85  468.82      .28

終止經營
的凈利潤
其他綜合
收益

綜合收益  -14,060,  7,506,8  -1,578,  -1,866,  8,058.77  -22,311,  25,203,  -885,192

總額        777.88    53.75    549.62    705.01              408.85  468.82      .28

本年度收
到的來自
聯營企業
的股利
(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息
□適用√不適用


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(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明
□適用√不適用
(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損
□適用√不適用
(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾
□適用√不適用
(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債
□適用√不適用
4、重要的共同經營
□適用√不適用
5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益
未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明:
□適用√不適用
6、其他
□適用√不適用
十、 與金融工具相關的風險
□適用√不適用
十一、公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
□適用√不適用
2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
□適用√不適用
3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目,采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息□適用√不適用
4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目,采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息□適用√不適用
5、持續的第三層次公允價值計量項目,期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感
    性分析
□適用√不適用
6、持續的公允價值計量項目,本期內發生各層級之間轉換的,轉換的原因及確定轉換時點的政
    策
□適用√不適用
7、本期內發生的估值技術變更及變更原因
□適用√不適用
8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況
□適用√不適用
9、其他
□適用√不適用


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十二、關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
√適用□不適用

                                                          單位:萬元幣種:人民幣
  母公司名稱      注冊地    業務性質  注冊資本  母公司對本企業  母公司對本企業
                                                    的持股比例(%)  的表決權比例(%)
青島市企業發展  山東青島    投資          82,200          38.59            38.59
投資有限公司
本企業最終控制方是青島市人民政府國有資產監督管理委員會。
2、本企業的子公司情況
本企業子公司的情況詳見附注
√適用□不適用
詳見“九、在其他主體中的權益”
3、本企業合營和聯營企業情況
本企業重要的合營或聯營企業詳見附注
√適用□不適用
詳見“九、在其他主體中的權益”
本期與本公司發生關聯方交易,或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下
√適用□不適用

        合營或聯營企業名稱                          與本企業關系

上海全祥投資中心(有限合伙)        施加重大影響的被投資方

其他說明
□適用√不適用
4、其他關聯方情況
√適用□不適用

                其他關聯方名稱                        其他關聯方與本企業關系

青島華通國有資本運營(集團)有限責任公司          其他

青島融資擔保中心有限公司                          集團兄弟公司

青島華通東衛融資租賃有限責任公司                  集團兄弟公司

青島新時代房地產開發有限公司                      集團兄弟公司

青島市經濟開發投資有限責任公司                    集團兄弟公司

青島弘信公司                                      集團兄弟公司

青島華通文化傳播有限責任公司                      集團兄弟公司

青島華通資產管理有限責任公司                      集團兄弟公司

青島華通軍工投資有限責任公司                      集團兄弟公司

青島華通科技投資有限責任公司                      集團兄弟公司

青島華通創業投資有限責任公司                      集團兄弟公司

青島華通商旅地產有限責任公司                      集團兄弟公司

青島華通教育投資有限責任公司                      集團兄弟公司

青島華通科工投資有限責任公司                      集團兄弟公司

青島華通金融控股有限責任公司                      集團兄弟公司


                                        2018年年度報告

青島華通能源投資有限責任公司                      集團兄弟公司

安順市青安產業投資開發有限公司                    集團兄弟公司

青島造船廠有限公司                                集團兄弟公司

青島食品股份有限公司                              集團兄弟公司

青島揚帆船舶制造有限公司                          集團兄弟公司

青島市機械工業總公司                              集團兄弟公司

青島市紡織總公司                                  其他

青島城投金融控股集團有限公司                      參股股東

青島城投金控股權投資管理有限公司                  其他

青島中資中程集團股份有限公司                      其他

青島澳柯瑪自動商用設備有限公司                    其他

青島澳柯瑪控股集團有限公司                        關聯人(與公司同一董事長)

青島企聯企業管理有限公司                          其他

青島澳柯瑪金匯投資有限公司                        其他

青島澳柯瑪創新科技有限公司                        其他

青島高創澳海股權投資管理有限公司                  其他

青島澳柯瑪創新加速器有限公司                      其他

青島澳西智能科技有限公司                          其他

青島澳柯瑪智聯產業投資有限公司                    關聯人(與公司同一董事長)

青島澳科嘉工業有限公司                            其他

青島澳飛無人車科技有限公司                        其他

青島澳佳品質智能科技有限公司                      其他

青島澳慧物聯冷云科技有限公司                      其他

青島澳柯瑪信誠商業保理有限公司                    其他

青島澳柯瑪物業有限公司                            其他

青島澳柯瑪股權投資管理有限公司                    其他

芯恩(青島)集成電路有限公司                      其他

青島世貿中心集團有限公司                          其他

青島澳柯瑪融資租賃有限公司                        其他

青島澳柯瑪專用車有限公司                          其他

青島澳柯瑪電動車有限公司                          其他

青島益佳國際貿易集團有限公司                      其他

青島盛益投資發展有限公司                          其他

青島益佳華益進出口有限公司                        其他

青島益佳針棉織品進出口有限公司                    其他

青島益佳紡織品進出口股份有限公司                  其他

青島益佳經貿有限公司                              其他

青島益佳投資發展集團有限公司                      其他

青島益佳抽紗進出口有限公司                        其他

青島澳柯瑪制冷發展有限公司                        其他

5、關聯交易情況
(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
采購商品/接受勞務情況表
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
              關聯方                關聯交易內容    本期發生額    上期發生額
青島益佳國際貿易集團有限公司            房屋租賃          19,405.43


                                        2018年年度報告

青島益佳紡織品進出口股份有限公司        接受勞務        328,385.99

青島華通東衛融資租賃有限責任公司        購買商品      2,149,148.17

出售商品/提供勞務情況表
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
              關聯方                關聯交易內容    本期發生額    上期發生額

青島澳柯瑪融資租賃有限公司              融資租賃      57,209,581.12

青島澳柯瑪電動車有限公司                銷售商品          28,306.67

青島益佳華益進出口有限公司              銷售商品                      75,340,063.25
青島澳柯瑪創新加速器有限公司            出租房屋        519,659.37

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明
□適用√不適用
(2). 關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表:
□適用√不適用
關聯托管/承包情況說明
□適用√不適用
本公司委托管理/出包情況表
□適用√不適用
關聯管理/出包情況說明
□適用√不適用
(3). 關聯租賃情況
本公司作為出租方:
□適用√不適用
本公司作為承租方:
□適用√不適用
關聯租賃情況說明
√適用□不適用

    公司2009年第二次臨時股東大會批準公司與青島華通國有資本運營(集團)有限責任公司簽訂《廠房租賃協議書》,租賃其位于青島經濟技術開發區前灣港路315號澳柯瑪工業園院內的廠房(原澳柯瑪空調器廠廠房)。該房產座落在本公司已取得工業出讓權的土地上,位于澳柯瑪工業園西南角,且與本公司現有的廠房及辦公樓相鄰,房產所有權證書編號:青房黃自變字第85號,房屋建筑面積:56,242.4平方米;房屋附屬建筑物及其他設施:空壓機站及氣瓶庫301平方米、液化石油氣瓶庫77平方米、消防水池1,000立方米以及部分室外道路3,850平方米等歸本公司使用;本次租賃期限為十年,自2009年10月1日至2019年9月30日止;租金為每年人民幣伍佰萬元整。

  澳柯瑪股份有限公司2010年第一次臨時股東大會審議通過了關于與青島華通國有資本運營(集團)有限責任公司簽訂《關于〈廠房租賃協議書〉的補充協議》的議案。

  該補充協議主要內容如下:

  a、租賃期滿后,華通集團將協議房產的所有權轉歸本公司,公司已支付的租金抵作房款。
  b、在租賃期內,如已具備辦理產權過戶手續的條件,在公司向華通集團交齊協議房產的全部租金后60日內,華通集團負責辦完產權過戶手續。

  c、租賃期滿后,如協議房產最終無法完成過戶,協議房產歸公司所有,公司有權繼續使用或處置,不再向華通集團繳納租金。

  協議雙方已按照協議約定履行相關義務。


                                        2018年年度報告

(4). 關聯擔保情況
本公司作為擔保方
√適用□不適用

                                                          單位:萬元幣種:人民幣
                                                                          擔保是否
          被擔保方          擔保金額    擔保起始日      擔保到期日    已經履行
                                                                            完畢
青島澳柯瑪信息產業園有限公司20,000.00  2017年8月31日  2022年8月15日否
青島澳柯瑪信息產業園有限公司10,000.00  2018年8月30日  2022年8月15日否
青島澳柯瑪商用電器有限公司    5,000.002018年11月28日2019年11月28日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        391.24  2018年9月10日  2019年1月12日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        356.402018年10月11日  2019年1月14日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        106.692018年10月19日  2019年2月25日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        34.402018年11月14日  2019年1月21日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        50.282018年11月14日  2019年2月28日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        87.562018年11月22日  2019年1月11日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        51.972018年12月11日  2019年1月30日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        169.602018年12月15日  2019年2月19日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        232.042018年12月15日  2019年2月19日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        32.372018年12月25日  2019年2月28日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        66.852018年12月25日  2019年4月15日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        586.80  2018年1月24日  2019年6月21日否

青島澳柯瑪進出口有限公司          9.00  2018年2月22日  2019年5月20日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        335.37  2018年4月9日  2019年6月21日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        60.30  2018年8月29日  2019年3月3日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        11.59  2018年8月29日  2019年3月4日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        31.50  2018年9月6日  2019年4月5日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        11.16  2018年9月6日  2019年4月5日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        41.40  2018年9月13日  2019年4月12日否

青島澳柯瑪進出口有限公司          3.60  2018年9月25日  2019年4月24日否

青島澳柯瑪進出口有限公司          5.63  2018年9月25日  2019年4月24日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        11.592018年10月10日  2019年6月14日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        17.102018年10月10日  2019年6月14日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        120.602018年10月10日  2019年6月14日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        42.232018年10月19日  2019年6月21日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        17.102018年10月19日2019年12月31日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        45.002018年10月29日  2019年7月4日否

青島澳柯瑪進出口有限公司          9.90  2018年11月8日  2019年7月7日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        201.602018年11月12日  2021年6月30日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        174.602018年11月16日  2019年7月26日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        49.50  2018年12月3日  2020年4月20日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        97.202018年12月10日  2019年8月16日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        567.902018年12月14日  2021年3月20日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        21.602018年12月20日  2019年8月22日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        54.002018年12月26日  2019年9月6日否

青島澳柯瑪進出口有限公司        89.102018年12月26日  2019年8月31日否

青島世貿云商國際貿易有限公司    12.072018年12月28日  2019年2月1日否

青島世貿云商國際貿易有限公司    37.132018年12月21日  2019年4月8日否

青島世貿云商國際貿易有限公司    31.142018年12月21日  2019年4月15日否


                                        2018年年度報告

本公司作為被擔保方
√適用□不適用

                                                          單位:萬元幣種:人民幣
                                                                          擔保是否
          擔保方            擔保金額    擔保起始日      擔保到期日    已經履行
                                                                            完畢

青島澳柯瑪商務有限公司          422.27  2018年6月29日  2019年6月27日否

青島澳柯瑪商務有限公司        1,400.00  2018年7月25日  2019年1月25日否

青島澳柯瑪商務有限公司        4,200.00  2018年6月16日  2019年8月16日否

青島澳柯瑪商用電器有限公司    3,000.00  2016年8月18日  2020年8月18日否

青島澳柯瑪商用電器有限公司、  3,200.00  2018年7月25日  2019年1月25日否

青島澳柯瑪生活電器有限公司

青島澳柯瑪商用電器有限公司、    800.00  2018年7月31日  2019年1月31日否

青島澳柯瑪生活電器有限公司

青島澳柯瑪商用電器有限公司、  4,560.00  2018年8月27日  2019年2月27日否

青島澳柯瑪生活電器有限公司

青島澳柯瑪商用電器有限公司、  1,600.00  2018年9月28日  2019年3月28日否

青島澳柯瑪生活電器有限公司
青島澳柯瑪商用電器有限公司、  3,760.002018年10月26日  2019年4月26日否
青島澳柯瑪生活電器有限公司
青島澳柯瑪商用電器有限公司、  1,080.002018年11月16日  2019年5月16日否
青島澳柯瑪生活電器有限公司

澳柯瑪(沂南)新能源電動車有    657.52  2018年6月7日  2019年6月27日否

限公司
關聯擔保情況說明
□適用√不適用
(5). 關聯方資金拆借
□適用√不適用
(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況
□適用√不適用
(7). 關鍵管理人員報酬
√適用□不適用

                                                          單位:萬元幣種:人民幣
            項目                        本期發生額                上期發生額

關鍵管理人員報酬                                      527.2                  423.6
(8). 其他關聯交易
√適用□不適用

  2017年1月,公司子公司青島澳柯瑪資產管理有限公司(以下簡稱資產管理公司)與青島澳科嘉工業有限公司(以下簡稱澳科嘉公司)簽署《委托收購協議》,委托該公司代為購買和儲備工業用地和廠房。2017-2018年澳科嘉公司先后為資產管理公司收購了兩宗土地及廠房相關的股權,資產管理公司共支付收購款5078.86萬元。后因收購資產所在地政府規劃調整,導致公司無法達成收購該兩宗資產的目標,根據《委托收購協議》,經協商,資產管理公司放棄購買上述目標資產,澳科嘉公司返還資產管理公司支付的資產購買款項,并補償資產管理公司508.22萬元,上述款項澳科嘉公司已于2018年8月全部支付。


                                        2018年年度報告

6、關聯方應收應付款項
(1). 應收項目
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣
項目名稱      關聯方            期末余額                    期初余額

                            賬面余額    壞賬準備    賬面余額      壞賬準備

其他應收款上海全祥投資中54,433,320.422,721,666.0254,433,320.42    2,721,666.02
          心(有限合伙)

應收利息  上海全祥投資中  8,395,103.45              3,624,223.07

          心(有限合伙)

預付賬款  青島澳科嘉工業                            49,968,563.03

          有限公司

  目前公司正與上海全祥投資中心(有限合伙)的其他合伙人商討合伙份額轉讓事宜,目前已與意向受讓方達成合伙份額轉讓意向,對到期借款在合伙份額轉讓時一并處理。

  2018年10月,因青島澳科嘉工業有限公司成為公司關聯方青島澳柯瑪控股集團有限公司的控股子公司,澳科嘉公司成為公司的關聯公司。
(2). 應付項目
√適用□不適用

                                                              單位:元幣種:人民幣
項目名稱                  關聯方                  期末賬面余額    期初賬面余額
應付賬款  青島澳柯瑪制冷發展有限公司                    616,686.23  18,495,938.52
應付賬款  青島澳柯瑪自動商用設備有限公司                  30,086.12      30,086.12
其他應付款青島華通國有資本運營(集團)有限責任公司    2,156,918.60  2,156,918.60
其他應付款青島市企業發展投資有限公司                  8,621,042.44  8,621,042.44
長期應付款青島華通國有資本運營(集團)有限責任公司            0.00  4,745,098.23
7、關聯方承諾
□適用√不適用
8、其他
□適用√不適用
十三、股份支付
1、股份支付總體情況
√適用□不適用

                                                            單位:股幣種:人民幣
公司本期授予的各項權益工具總額                                          22,430,000
公司本期行權的各項權益工具總額
公司本期失效的各項權益工具總額
公司期末發行在外的股票期權行權價格的范  限制性股票行權價格2.32元/股;剩余期限4年圍和合同剩余期限
公司期末發行在外的其他權益工具行權價格  無
的范圍和合同剩余期限
其他說明


                                        2018年年度報告

    2018年10月25日,本公司七屆十四次董事會,審議通過了《關于向激勵對象授予限制性股票的議案》,本次激勵授予242名激勵對象限制性股票2,243萬股,約占本計劃簽署時公司股本總額77,675.33萬股的2.89%,本公司授予激勵對象限制性股票的價格為2.32元/股,確定2018年10月25日為授予日,具體解鎖安排如下表所示:

  解鎖期                          解鎖時間                      可解鎖數量占限制性
                                                                    股票數量比例
第一次解鎖  自授予登記完成之日起24個月后的首個交易日至授予登記完        33%

            成之日起36個月內的最后一個交易日當日止。

第二次解鎖  自授予登記完成之日起36個月后的首個交易日至授予登記完        33%

            成之日起48個月內的最后一個交易日當日止。

第三次解鎖  自授予登記完成之日起48個月后的首個交易日至授予登記完        34%

            成之日起60個月內的最后一個交易日當日止。

2、以權益結算的股份支付情況
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
授予日權益工具公允價值的確定方法            布萊克-斯克爾斯(Black-Scholes)模型

可行權權益工具數量的確定依據                在鎖定期的每個資產負債表日,根據最新取得
                                            的可解鎖人數變動、業績指標完成情況等后續
                                            信息,修正預計可解鎖的限制性股票數量

本期估計與上期估計有重大差異的原因          無

以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額                            1,197,762.00
本期以權益結算的股份支付確認的費用總額                                1,197,762.00
3、以現金結算的股份支付情況
□適用√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
□適用√不適用
5、其他
□適用√不適用
十四、承諾及或有事項
1、重要承諾事項
□適用√不適用
2、或有事項
(1). 資產負債表日存在的重要或有事項
□適用√不適用
(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項,也應予以說明:
□適用√不適用
3、其他
□適用√不適用
十五、資產負債表日后事項
1、重要的非調整事項
√適用□不適用


                                        2018年年度報告

  (1)根據有關政府部門城市建設規劃需要,青島市黃島區自然資源局、青島市嶗山區自然資源局擬分別收儲公司及公司控股子公司青島澳柯瑪信息產業園有限公司所持有的部分國有土地使用權。2019年1月9日,公司七屆十五次董事會審議通過了《關于公司部分土地使用權收儲的議案》。土地收儲情況分別如下:

  2019年1月30日,公司與青島市黃島區自然資源局就公司所持有的部分國有土地使用權收儲事宜簽署了《收回國有建設用地使用權協議書》,協議書約定:青島市黃島區自然資源局收回公司位于青島經濟技術開發區前灣港路315號澳柯瑪工業園西北角,南辛安河北側的土地,土地用途均為工業,其中一宗面積為102247.2平方米,房地產權證號為青房地權市字第201170231號、第201170234號,本次全部收回;另一宗總面積為50548.9平方米,本次收回24757.66平方米,房地產權證號為青房地權市字第201165466號,該兩宗土地和地上資產補償總值為1.91億元。

  2019年3月27日公司控股子公司青島澳柯瑪信息產業園有限公司與青島市嶗山區自然資源局就其所持有的部分國有土地使用權收儲事宜簽署了“青嶗土儲收字〔2019〕3號”收回國有建設用地使用權協議書,協議書約定:青島市嶗山區自然資源局收回青島澳柯瑪信息產業園有限公司位于嶗山區株洲路187-1號宗地的國有建設用地使用權,該宗地《不動產權證》編號為青房地權市字第2014109503號、2014110131號、魯(2016)青島市嶗山區不動產權第0003854號,證載土地面積為38848平方米,土地登記用途為工業,收回土地面積為38848平方米,該宗國有土地收地補償費和財政補助共計4.84億元。

  (2)2018年4月14日,經公司七屆7次董事會審議通過,公司發布《關于使用部分閑置募集資金補充流動資金的公告》,公司擬使用部分暫時閑置募集資金補充流動資金,總額度不超過人民幣3.5億元,在上述額度內,資金可以滾動使用。

  公司已于2019年4月18日將上述用于補充流動資金的募集資金1.5億元歸還至募集資金專戶,并提前歸還上述用于補充流動資金的募集資金1億元,剩余1億元公司將于2019年5月31日前歸還。
2、銷售退回
□適用√不適用
3、其他資產負債表日后事項說明
□適用√不適用
十六、其他重要事項
1、前期會計差錯更正
(1). 追溯重述法
□適用√不適用
(2). 未來適用法
□適用√不適用
2、債務重組
□適用√不適用
3、資產置換
(1). 非貨幣性資產交換
□適用√不適用
(2). 其他資產置換
□適用√不適用
4、年金計劃
□適用√不適用


                                        2018年年度報告

5、終止經營
□適用√不適用
6、分部信息
(1). 報告分部的確定依據與會計政策
□適用√不適用
(2). 報告分部的財務信息
□適用√不適用
(3). 公司無報告分部的,或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的,應說明原因
□適用√不適用
(4). 其他說明
□適用√不適用
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
□適用√不適用
8、其他
√適用□不適用
子公司為融資租賃業務承擔的回購義務

                                                          單位:萬元幣種:人民幣
      出賣人            承租人      剩余回購        起始日            到期日

                                      義務金額

青島澳柯瑪商用電  石家莊君樂寶乳      240.3  2017年7月28日  2019年7月28日
器有限公司        業有限公司

青島澳柯瑪商用電  石家莊君樂寶乳      958.18  2018年4月28日  2020年4月28日
器有限公司        業有限公司

青島澳柯瑪自動售  杭州宗盛智能科      541.02  2016年11月15日  2019年11月15日
貨機股份有限公司  技有限公司

青島澳柯瑪自動售  杭州宗盛智能科    1,594.42  2017年9月30日  2022年9月30日
貨機股份有限公司  技有限公司

青島澳柯瑪自動售  蕪湖智佳信息科        65.4  2017年9月15日  2020年9月14日
貨機股份有限公司  技有限公司
青島澳柯瑪自動售  蘇州樂美智能物

貨機股份有限公司  聯技術股份有限      33.98  2017年9月25日  2019年9月24日
                  公司

青島澳柯瑪自動售  杭州宗盛智能科    1,416.89  2018年2月5日  2023年2月4日
貨機股份有限公司  技有限公司

青島澳柯瑪自動售  蕪湖智佳信息科      233.89  2018年1月31日  2021年1月30日
貨機股份有限公司  技有限公司
青島澳柯瑪自動售  蘇州樂美智能物

貨機股份有限公司  聯技術股份有限      26.16  2018年6月5日  2020年6月4日
                  公司


                                        2018年年度報告

青島澳柯瑪自動售  蕪湖智佳信息科      804.62  2018年6月13日  2021年6月12日
貨機股份有限公司  技有限公司

青島澳柯瑪自動售  杭州宗盛智能科    1,154.20  2018年7月13日  2021年2月4日
貨機股份有限公司  技有限公司

青島澳柯瑪自動售  蕪湖智佳信息科      250.21  2018年9月20日  2021年9月20日
貨機股份有限公司  技有限公司

青島澳柯瑪自動售  杭州宗盛智能科      270.88  2018年9月29日  2023年9月29日
貨機股份有限公司  技有限公司

合計                                  7,590.15

  另外,2018年的業務中,有2059.01萬元的回購義務需在2019年一季度開始承擔,回購期2-3年。
十七、母公司財務報表主要項目注釋
1、應收票據及應收賬款
總表情況
(1).分類列示
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
            項目                      期末余額                  期初余額

應收票據                                240,454,249.75            159,646,034.12
應收賬款                                1,113,727,461.91            906,519,044.09
            合計                      1,354,181,711.66          1,066,165,078.21
其他說明:
□適用√不適用
應收票據
(1).應收票據分類列示
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                      期末余額                    期初余額

銀行承兌票據                            240,454,249.75            159,646,034.12
商業承兌票據

          合計                          240,454,249.75            159,646,034.12
(2).期末公司已質押的應收票據
□適用√不適用
(3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                  期末終止確認金額            期末未終止確認金額

銀行承兌票據                            60,300,841.62

商業承兌票據

          合計                          60,300,841.62


                                        2018年年度報告

(4).期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
應收賬款
(1). 應收賬款分類披露
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                              期末余額                                  期初余額

                賬面余額      壞賬準備                  賬面余額      壞賬準備

    種類                比例          計提    賬面              比例          計提    賬面

                金額    (%)  金額  比例    價值      金額    (%)  金額  比例    價值

                                        (%)                                      (%)

單項金額重大10,333,639.0.8910,333,63100.            10,333,6391.0910,333,6100.

并單獨計提壞          20          9.20  00                  .20        39.20  00

賬準備的應收
賬款
按信用風險特8,087,845.10.70418,821.65.187,669,023.2,079,725.0.22169,183.8.131,910,541.
征組合計提壞          8            1              57        04            31              73
賬準備的應收
賬款

單項金額不重35,338,107.3.0535,338,10100.            35,119,1803.6935,119,1100.

大但單獨計提          71          7.71  00                  .72        80.72  00

壞賬準備的應
收賬款

內部應收賬款1,106,058,495.3                1,106,058,904,608,5095.0                904,608,50
                  38.34  6                    438.34      2.36    0                      2.36
    合計    1,159,818,0  /  46,090,56  /  1,113,727,952,141,04  /  45,622,0  /  906,519,04
                  30.43          8.52          461.91      7.32        03.23            4.09
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款:
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
應收賬款                                  期末余額

(按單位)      應收賬款        壞賬準備    計提比例(%)        計提理由

單位一          4,521,327.48  4,521,327.48        100.00  長期掛賬,收回可能性較小
單位二          3,792,362.70  3,792,362.70        100.00  長期掛賬,收回可能性較小
單位三          2,019,949.02  2,019,949.02        100.00  長期掛賬,收回可能性較小
  合計        10,333,639.20  10,333,639.20      /                  /

組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款:
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
        賬齡                                    期末余額

                              應收賬款            壞賬準備        計提比例(%)
1年以內小計                    8,050,130.32          402,506.52              5.00
1至2年                            6,355.86              635.59              10.00
2至3年                          31,359.00          15,679.50              50.00
3年以上

        合計                  8,087,845.18          418,821.61


                                        2018年年度報告

組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款:
□適用√不適用
組合中,采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款:
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額468,565.29元;本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的:
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的應收賬款情況
□適用√不適用
其中重要的應收賬款核銷情況
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
單位                                                                  占應收賬款期
名稱  與本公司關系      欠款金額                  賬齡              末余額合計數
                                                                        的比例(%)
單位一  本公司子公司    616,263,661.58  一年以內                            53.13
單位二  本公司子公司    265,672,488.37  一年以內                            22.91
單位三  本公司子公司      87,211,490.48  部分一年以內,部分一至兩年            7.52
單位四  本公司子公司      45,435,213.74  一年以內                              3.92
單位五  本公司子公司      38,652,605.24  部分一年以內,部分一至兩年            3.33
合計                  1,053,235,459.41                                      90.81
(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款
□適用√不適用
(6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
2、其他應收款
總表情況
(1). 分類列示
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
            項目                      期末余額                  期初余額

應收利息                                    8,395,103.45              3,624,223.07
應收股利

其他應收款                                286,712,939.93            204,850,773.37

                                        2018年年度報告

            合計                        295,108,043.38            208,474,996.44
其他說明:
□適用√不適用
應收利息
(1). 應收利息分類
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          項目                    期末余額                    期初余額

定期存款
委托貸款
債券投資

應收資金往來借款利息                    8,395,103.45                3,624,223.07
          合計                          8,395,103.45                3,624,223.07
(2). 重要逾期利息
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
應收股利
(1). 應收股利
□適用√不適用
(2). 重要的賬齡超過1年的應收股利
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
其他應收款
(1).其他應收款分類披露
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                                期末余額                                期初余額

                  賬面余額      壞賬準備                  賬面余額      壞賬準備

    類別                比例          計提    賬面              比例          計提  賬面
                  金額    (%)  金額  比例    價值      金額    (%)    金額  比例  價值
                                          (%)                                      (%)

單項金額重大并  19,777,5936.3119,777,5100.            19,777,598.5419,777,593100.

單獨計提壞賬準        .56        93.56  00                3.56            .56  00

備的其他應收款
按信用風險特征  58,670,68418.72,933,535.0055,737,15059,258,4025.62,962,920.5.0056,295,48
組合計提壞賬準        .67    2    4.25            .42      7.56  0        38          7.18
備的其他應收款

單項金額不重大  4,004,492.1.284,004,49100.            3,914,0481.693,914,048.100.

但單獨計提壞賬          62          2.62  00                  .37            37  00

準備的其他應收
款


                                        2018年年度報告

內部其他應收款  230,975,7873.6              230,975,78148,555,264.1                148,555,2
                      9.51    9                    9.51    86.19  7                    86.19
    合計      313,428,56  /  26,715,6  /  286,712,93231,505,3  /  26,654,562  /  204,850,7
                      0.36        20.43            9.93    35.68            .31        73.37
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款:
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
其他應收款                                期末余額

(按單位)    其他應收款      壞賬準備    計提比例(%)          計提理由

單位一      19,777,593.56  19,777,593.56          100.00  長期掛賬,收回可能性較小
  合計    19,777,593.56  19,777,593.56        /                    /

組合中,按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款:
□適用√不適用
組合中,采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款:
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
          余額百分比                                期末余額

                                    其他應收款        壞賬準備      計提比例(%)
1年以內其他應收款組合              3,606,020.45      180,301.03            5.00
1至2年其他應收款組合              21,408,251.50    1,070,412.58            5.00
2至3年其他應收款組合              23,534,982.72    1,176,749.14            5.00
3年以上其他應收款組合              10,121,430.00      506,071.50            5.00
            合計                  58,670,684.67    2,933,534.25            5.00
組合中,采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款:
□適用√不適用
(2).按款項性質分類情況
□適用√不適用
(3).本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額61,058.12元;本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的:
□適用√不適用
(4).本期實際核銷的其他應收款情況
□適用√不適用
(5).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
單位  款項的                                      占其他應收款期    壞賬準備

名稱    性質      期末余額            賬齡        末余額合計數的    期末余額

                                                        比例(%)

單位一          108,242,104.03部分一年以內,部分一          34.53

                                至兩年,部分兩至三

                                年,部分三年以上

單位二            63,371,903.74一年以內                      20.22


                                        2018年年度報告

單位三            54,433,320.42部分一至兩年,部分兩          17.37  2,721,666.02
                                至三年,部分三年以上

單位四            31,516,405.27部分一年以內,部分一          10.06

                                至兩年

單位五            19,777,593.56三年以上                        6.31  19,777,593.56
合計    /    277,341,327.02          /                    88.49  22,499,259.58
(6).涉及政府補助的應收款項
□適用√不適用
(7).因金融資產轉移而終止確認的其他應收款
□適用√不適用
(8).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
3、長期股權投資
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                            期末余額                          期初余額

    項目        賬面余額  減值  賬面價值      賬面余額  減值  賬面價值

                              準備                              準備

對子公司投資    721,015,193.22    721,015,193.22738,318,856.35    738,318,856.35
對聯營、合營企業199,804,518.52    199,804,518.52175,684,662.08    175,684,662.08
投資

    合計      920,819,711.74    920,819,711.74914,003,518.43    914,003,518.43
(1).對子公司投資
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                                                                                      本期  減值
  被投資單位        期初余額        本期增加        本期減少        期末余額      計提  準備
                                                                                      減值  期末
                                                                                      準備  余額
青島澳柯瑪商務有    4,000,000.00                                    4,000,000.00

限公司

青島澳柯瑪進出口  122,591,785.39                                  122,591,785.39

有限公司

青島澳海生物有限    30,000,000.00                                    30,000,000.00

公司

青島澳柯瑪商用電    39,397,382.20                                    39,397,382.20

器有限公司

青島澳柯瑪電動科    19,311,617.04                                    19,311,617.04

技有限公司

青島澳柯瑪資產管    16,000,000.00                                    16,000,000.00

理有限公司

青島澳柯瑪電動車    9,303,663.13                    9,303,663.13            0.00

有限公司

青島澳柯瑪自動售    8,000,000.00                                    8,000,000.00


                                        2018年年度報告

貨機股份有限公司

青島澳柯瑪洗衣機    20,000,000.00                                    20,000,000.00

有限公司

青島澳柯瑪超低溫    47,500,000.00                                    47,500,000.00

冷凍設備有限公司

青島澳柯瑪生活電    47,500,000.00                                    47,500,000.00

器有限公司

河南澳柯瑪電器有    18,000,000.00                                    18,000,000.00

限公司

青島澳柯瑪信息產  138,469,708.59                                  138,469,708.59

業園有限公司

河南澳柯瑪專用汽    26,000,000.00                                    26,000,000.00

車有限公司

青島澳柯瑪疫苗冷    3,000,000.00                                    3,000,000.00

鏈有限公司

青島澳柯瑪智慧冷    40,000,000.00  10,000,000.00                    50,000,000.00

鏈有限公司

青島澳柯瑪新材料    27,974,700.00                                    27,974,700.00

有限責任公司

澳柯瑪(沂南)新能  97,270,000.00                                    97,270,000.00

源電動車有限公司

青島世貿云商國際    6,000,000.00                                    6,000,000.00

貿易有限公司

青島澳柯瑪專用車    18,000,000.00                  18,000,000.00            0.00

有限公司

      合計        738,318,856.35  10,000,000.00  27,303,663.13  721,015,193.22

(2).對聯營、合營企業投資
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                                          本期增減變動                                    減值
投資    期初                  權益法  其他  其他  宣告發                    期末    準備
單位    余額  追加投  減少  下確認  綜合  權益  放現金  計提減  其他    余額    期末
                  資    投資  的投資  收益  變動  股利或  值準備                    余額
                                  損益    調整            利潤

一、合營企業
小計
二、聯營企業

上海全  77,321                  -4,372                                            72,949

祥投資  ,832.9                  ,631.2                                            ,201.6

中心          0                      7                                                3

(有限
合伙)

青島東  53,608                  1,424,                                            55,033

華澳擔  ,715.9                  816.17                                            ,532.0

保有限        2                                                                        9

公司

青島高  44,754                  -438,5                                            44,315

創澳海  ,113.2                  21.08                                            ,592.1

創業投        6                                                                        8

資企業
(有限
合伙)

青島澳          28,010          -504,0                                            27,506

柯瑪專          ,202.9          10.35                                            ,192.6

用車有                7                                                                2

限公司


                                        2018年年度報告

小計    175,68  28,010          -3,890                                            199,80

        4,662.  ,202.9          ,346.5                                            4,518.

            08      7              3                                                52

        175,68  28,010          -3,890                                            199,80

合計  4,662.  ,202.9          ,346.5                                            4,518.

            08      7              3                                                52

其他說明:

  2018年5月17日,青島澳柯瑪智聯產業投資有限公司單方增資7835萬元,公司對專用車公司喪失控制權,對專用車公司的長期股權投資由成本法調整為權益法核算,其增加成本系根據喪失控制日按照會計準則相關規定確認的初始投資成本。
4、營業收入和營業成本
(1).營業收入和營業成本情況
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
  項目                本期發生額                        上期發生額

                  收入            成本            收入            成本

主營業務    2,366,580,505.13  2,079,686,239.69  1,961,940,901.87  1,754,869,900.64
其他業務      133,156,339.03    119,617,257.09    94,197,145.82    83,699,581.28
  合計    2,499,736,844.16  2,199,303,496.78  2,056,138,047.69  1,838,569,481.92
5、投資收益
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣
                項目                        本期發生額            上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益                                          46,948,507.98
權益法核算的長期股權投資收益                  -3,890,346.53          1,833,887.06
處置長期股權投資產生的投資收益                  4,083,875.70

以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損            2,166,704.25            739,949.60
益的金融資產取得的投資收益
持有至到期投資在持有期間的投資收益
處置持有至到期投資取得的投資收益
可供出售金融資產在持有期間的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益                                    15,001,059.40
喪失控制權后,剩余股權按公允價值重新
計量產生的利得

                合計                          2,360,233.42          64,523,404.04
6、其他
□適用√不適用
十八、補充資料
1、當期非經常性損益明細表
√適用□不適用

                                                            單位:元幣種:人民幣

                                        2018年年度報告

                        項目                                金額          說明

非流動資產處置損益                                        7,466,553.50

計入當期損益的政府補助(與企業業務密切相關,按照國家統  27,060,829.60
一標準定額或定量享受的政府補助除外)

債務重組損益                                              -379,481.72

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外,持有交易    3,178,047.90
性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益,以及
處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取
得的投資收益

除上述各項之外的其他營業外收入和支出                      4,578,426.82

所得稅影響額                                            -6,823,385.57

少數股東權益影響額                                        -635,933.19

                        合計                            34,445,057.34

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目,以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目,應說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產收益率及每股收益
√適用□不適用

        報告期利潤            加權平均凈資產              每股收益

                                  收益率(%)      基本每股收益    稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈利潤                3.85            0.09            0.09
扣除非經常性損益后歸屬于公司普              1.95            0.05            0.05
通股股東的凈利潤
3、境內外會計準則下會計數據差異
□適用√不適用
4、其他
□適用√不適用


                                        2018年年度報告

                    第十二節備查文件目錄

  備查文件目錄  載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人(會計主管人員)
                和總會計師簽名并蓋章的財務報表;

  備查文件目錄  載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件;

  備查文件目錄  報告期內在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》上公開披露過
                的所有公告原稿。

                                                                      董事長:李蔚
                                                董事會批準報送日期:2019年4月26日
修訂信息
□適用√不適用
稿件來源: 電池中國網
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